Что нужно знать организации на УСН

1.

Что нужно знать организации на УСН
УСН 6 % — э т о реж и м н а л о го обл ожения д л я м а л о го б и з н ес а , ко т о рый
п ре д ус м ат рива ет п о н и женн ые н а л о ги и м и н и му м о т ч етно с ти. Дл я ра схо д а
н а л о г а УСН 6 п ро ц е нт ов у ч и т ыва ют с я т о л ь ко д охо д ы. П ри э т о м с т а вк а н а л о г а
с о с т а вл я е т 6 %.
При этом многие регионы ус т анов ил и пониженную с т авку налога от 1%
до 6%. Уточнит ь в отделении налогов ой или на сайте информацию о
пониженной с т авке.
Упрощенная сис тема налогообл ожения (процент ы 6% с дохода)
предусм ат рив ает право снизит ь исчисленный налог до 50%. То ес ть, при
расчете единого налога допускается уменьшить сумму уплаты в бюджет
на с трахов ые в зносы и пособи я

2.

Данные можно
получить ЭК5.
Раздел Банк и кассаКасса .
В открывшемся окневыбираем «список
документов»
Что бы настроить
журнал, жмем кнопку
«Расширенный поиск»

3.

Период « не более 1 месяца»
Д е л а е м о т б о р т о л ь ко п о
Ю р и д и ч е с кому л и ц у, т. к
д е к л а р ац ия ф о р м ируе тс я п о ЮЛ .
С т а т ь я Д Д С 1 .1 .1 – п о з в ол ит
с д е л а т ь в ы б о р т о л ь ко п о
« к у р ь е р с ким ус л у г а м »
Ти п ы р а с ч е т ов « п л а т. карт а » ,
« н а л ичн ы е »
С т а в и м Га л о ч ку « с ч е ком»
Н а ж и м ае м к н о п ку « в ы п о л н ить
п о и с к»
С п и с о к д о к у м е нт ов п о м оже т в а м
в ы д е л и т ь су м м у « к у р ь е р с ки х ус л у г »
принятых в кассы ваших ПВЗ с
Ч Е КОМ

4.

П ОЛ У Ч Е Н Н Ы Й Ж У Р Н А Л М ОЖ Н О С К АЧ АТЬ В Ф О Р М АТ E X L , Ч Е Р Е З
К Н О П К У « С К АЧ АТЬ Ж У Р Н А Л »
С у м м а П р и хо д ( И т о г о ) = С у м м а д е н еж н ы х с р е д с т в п р и н я т ы х в к а с с ы Ю Л , к а к
в ы ру ч к а п о к у р ь е р с к и м у с л у г а м п о о с н о в н о м у в и д у д е я т е л ь н о с т и . В с е
п р и хо д ы п о д т в е р ж д е н ы к а с с о в ы м ч е ко м .

5.

И НФОРМ АЦИЮ О КАССОВОМ Ч ЕКЕ, М ОЖНО
ПОЛ У Ч И ТЬ В С ТОЛ БЦЕ «ЧЕК» КЛ И КНУВ НА
ССЫЛ КУ
В р а с к р ыв ш е ес я о к н е , м о ж н о у в и д е т ь № к а с с ы ,
№ ф ис к а л ь н о г о д о к у м е н т а , т а к ж е в ы п ус т и т ь ч е к н а
п еч а т ь

6.

Данные можно
получить ЭК5.
Раздел Банк и кассаБанк
В открывшемся окневыбираем «список
документов»
Что бы настроить
журнал, жмем кнопку
«Расширенный поиск»

7.

8.

Мы имеем два журнала из Кассы и Банка вашего ЮЛ.
Необходимо сформировать по месячно 3 журнала из Кассы и 3
журнала из Банка .
Складываем суммы «итого» по журналам Кассы. Получаем сумму
ДС оплаченных в кассы вашего ЮЛ, по чековым операциям
только по курьерским услугам БЕЗ НП.
Складываем суммы «итого» по журналам Банка. Получаем сумму
ДС оплаченных на расчетный счет вашего ЮЛ, от ваших клиентов
юридических лиц. В счет погашения дебиторской задолженности.
Закончили ШАГ 1

9.

ЭК5, раздел «Взаиморасчет ы с
франчайзи », начисления
Данные отражены во вкладке
«Задолженность за период работы»
И т о г и Д о л г п е р е д Ф Р, п о к а з ы в а е т и т о г о
н ач и с л е н и я Ф Р п о о п е р а ц и я м
Партнерского прайса

10.

Акт оказанных услуг , направлен через
Э Д О . Д о к у м е н т А к т з ач е т а в з а и м н ы х
требований направлен через ЭДО.
В разделе видим начисления по операциям Партнерского Прайса, для ФР и для УК.
На сумму меньшую производиться, Акт зачета взаимных требований.
Е с ли начисления п о ПП франчайзи, больше чем начисления п о ПП УК и п осле формирования
Акта зачета в заимных тр ебований ПП -ПП, в п о льзу ФР им еется н а закрытая задолженнос ть.
Пр и н а личии с умм Н а ложенного п ла тежа, ф о рмируется Ак т з ачета в з аимных тр ебований н а
ос таток задолженности по начислениям ПП и НП который ФР должен УК.
Весь документ ооборот компании ,
осущес т вл яет ся по средс тв ам ЭДО.

11.

Итого Шаг 2.
Р а с с м а т р и в а е м су м м у п о
о б я з а т е л ь с т в а м в п о л ь з у Ф Р, в р а з д е л е
н ач и с л е н и я .
В д ох о д у ч и т ы в а е м су м м ы и з
д о к у м е н т а А к т з ач е т а в з а и м н ы х
требований ПП-ПП, если по мимо Акта
з ач е т а б ы л а о п л а т а , + су м м а п о
П л а т е ж н о м у п о ру ч е н и ю
В д о х о д у ч и т ы в а е м А к т з ач е т а
взаимных требований
ПП СДЭК-НП ФР(ДОЛГ ФР ПО НП ПЕРЕД
СДЭК <-> ДОЛГ СДЭКА ПО ПП ПЕРЕД ФР ).
Если в периоде было произведено
уд е рж а н и е п о « П р е т е н з и и » и з су м м
н ач и с л е н и й п о П П ( Ф Р ) , у ч и т ы в а е м су м м ы
уд е рж а н н ы х п р е т е н з и й к а к д ох о д .

12.

К а ж д ы й п а р т н е р п р и н и м а е т в к а с с ы с в о и х П В З , н а л ож е н ны е п л а т еж и о т
клиентов.
В с е н а л ож е н н ы е п л а т еж и п р и н я т ы е в п о л ь зу И н т е р н е т м а г а з и н о в п о к о т о р ы м Ф Р
н е я в л я ю т с я в л а д е л ь ц е м в ы ру ч ке н е о бхо д и м о в е р н у т ь в У К .
З а п р и е м п л а т еж е й Ф Р, п р е д н а з н ач е н о в о з н а г р а ж д е н и е .
С у м м у в о з н а г р а ж д е н и я м о ж н о у в и д е т ь В А к т е п о п р и е м у н а л ож е н н о г о п л а т еж а

13.

.
С ум м а агент ского в ознаграждения,
удержив ает ся из нал оженных
пл ат еже й
В с я с у м м а а г е н т с ко г о в о з н а г р а ж де н и я
является вашим налогооблагаемым
д охо д о м .

14.

Интернет Магазин -ос обый тип клиента .
Для Интернет Магазина, ФР является пос т ав щиком курьерских услуг, и
агентом по приему Наложенных Платежей.
Интернет Магазин должен ФР, за курьерские услуги+ агентское
вознаграждение 3% за прием НП.
ФР должен Интернет магазину Наложенные платежи.
Вс тречные обязател ь с тв а могу т зачитыват ь ся в силу закона.
Программ а формирует АКТ зачет а в заимных требований , на сумму
услуг + агентское вознаграждение при наличии НП.
С уммы по Акт ам зачетов за период являются налогооблагаем ым
ДОХОДОМ,

15.

Клиент-Пакет
клиентских документов
Переходим ко вкладке
«Акт зачета взаимных
требований»

16.

ФОРМИРУЕМ ЖУРНА Л ЗА ПЕРИОД - 1 МЕСЯЦ.
С У М М А И Т О Г О Д О К У М Е Н Т О В П О К А З Ы В А Е Т, С К О Л Ь К О З А Д О Л Ж Е Н Н О С Т И
П О К У Р Ь Е Р С К И М У С Л У Г А М + А Г Е Н Т С К О Е В О З Н А Г РА Ж Д Е Н И Е Б Ы Л О
З АЧ Т Е Н О В С Ч Е Т Н П . И Т О Г О С У М М А З АЧ Е Т О В ТА К Ж Е И Д Е Т В РА С Ч Е Т
НА ЛОГООБЛАГАЕМОЙ БАЗЫ

17.

Складываем
ШАГ 1 – журналы за 3 месяца
ШАГ2- данные беру тся за3 месяца
ЩАГ3-данные беру тся за 3 месяца
Умножаем на ставку * 6%
Итого можем уменьшить сумму страховых взносов
Уплачиваем Авансовый платеж по КБК
Спасибо

English Русский Правила