Рентабельность коммерческих банков на примере «ВТБ»

1.

Рентабельность коммерческих
банков на примере «ВТБ»
Выполнила студентка группы ЗЭ-01С
Шагмухаметова Рузалина

2.

Рентабельность и прибыль – это показатели,
которые четко отражают эффективность
деятельности предприятия, рациональность
использования предприятием своих ресурсов,
доходность направлений деятельности
(производственной, предпринимательской,
торговой, инвестиционной и т.д.).
Актуальность темы обусловлена тем, что
рентабельность очень важна для коммерческих
банков потому, что затяжной экономический
кризис в стране, введенные ЕС санкции,
значительно обесценивают получаемые
прибыли.
Делая вывод из вышесказанного, анализ
рентабельности коммерческих банков сегодня
становится чрезвычайно актуальным.
Объектом работы является ПАО «ВТБ»

3.

Целью работы является проведение анализа рентабельности
коммерческих банков на примере ПАО «ВТБ».
Для достижения поставленной цели были поставлены следующие задачи:
-изучить экономическую сущность рентабельности;
-рассмотреть задачи и методы анализа рентабельности коммерческих банков;
- провести анализ рентабельности коммерческих банков на примере ПАО «ВТБ»;
- разработать основные направления повышения рентабельности коммерческих
банков на примере ПАО «ВТБ».

4.

Публичное акционерное
общество «Банк ВТБ» является
универсальным банком, который
предоставляет широкий ассортимент
услуг для юридических и физических
лиц, а также одним из крупнейших
российских банков по территории
распространения сети филиалов и
внутренних структурных
подразделений.
Ключевыми направлениями деятельности ПАО «Банк ВТБ» являются:
- Корпоративно-инвестиционный бизнес;
- Работа со средним и малым бизнесом;
- Розничный бизнес.

5.

Анализ динамики пассивов ПАО «Банк ВТБ» за 2020-2022 гг., в %
Наименование статьи
2020
2021
2022
2021 год к 2020 году
Изменение
2022 год к 2020 году
Кредиты, депозиты и прочие средства
Центрального банка РФ
51 853 387
52 459 513
706 021 707
606 126
654 168 320
11 467 687 070
1 345 066 195
11 717 818 290
1 102 634 595
13 453 930 571
878 690 095
250 131 220
-242 431 600
1 986 243 501
-466 376 100
10 122 620 875
10 615 183 695
12 575 240 476
492 562 820
2 452 619 601
3 890 340 329
4 430 241 006
5 012 643 092
539 900 677
1 122 302 763
149 799 647
199 021 282
298 409 215
49 221 635
148 609 568
0
0
0
0
0
197 099 609
298 617 378
320 774 920
101 517 769
123 675 311
0
0
0
0
0
0
298 617 378
320 774 920
298 617 378
320 774 920
0
21 115 404
23 123 386
21 115 404
23 123 386
7 537 017
177 426 310
21 961 937
12 073 364 077
9 279 468
89 530 350
29 592 133
12 417 424 818
10 553 636
118 584 183
43 096 840
14 974 494 458
1 742 451
-87 895 960
7 630 196
344 060 741
3 016 619
-58 842 127
21 134 903
2 901 130 381
Средства клиентов, оцениваемые по
амортизируемой стоимости
средства кредитных организаций
средства клиентов, не явл.кредитными
организациями
вклады (средства) физических лиц в том
числе ИП
Финансовые обязательства, оцениваемые
по справедливой стоимости через прибыль
или убыток
вклады (средства) физических лиц, в том
числе ИП
Выпущенные долговые ценные бумаги
оцениваемые по справедливой стоимости
через прибыль или убыток
оцениваемые по амортизируемой
стоимости
Обязательства по текущему налогу на
прибыль
Отложенные налоговые обязательства
Прочие обязательства
Резервы на возможные потери
Всего обязательства

6.

Анализ структуры активов ПАО «Банк ВТБ» за 2020-2022 гг., в %
Наименование статьи
Денежные средства
Средства кредитной организации в Центральном банке РФ
Обязательные резервы
Средства в кредитных организациях
Финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости через
прибыль и убыток
Чистая ссудная задолженность, оцениваемая по амортизированной
стоимости
Чистая ссудная задолженность
Чистые вложения в финансовые активы, оцениваемые по справедливой
стоимости через прочий совокупный доход
Чистые вложения в ценные бумаги и другие финансовые активы,
имеющиеся в наличии для продажи
Чистые вложения в ценные бумаги и другие финансовые активы,
оцениваемые по амортизированной стоимости
Чистые вложения в ценные бумаги, удерживаемые до погашения
Инвестиции в дочерние и зависимые компании
2,60
3,03
2,74
Изменение
2021 год к 2020 году
0,43
2,47
0,74
0,61
4,57
0,80
1,03
3,62
0,75
0,42
2,10
0,06
0,42
1,15
0,02
-0,19
4,74
4,91
8,66
0,17
3,92
0,00
75,13
72,82
0,00
66,85
0,00
72,82
-75,13
66,85
-75,13
0,00
3,11
6,33
3,11
6,33
7,35
0,00
0,00
1,26
0,00
1,97
-7,35
1,26
-7,35
1,97
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
2020
2021
2022
2022 год к 2020 году
0,14
0,00
4,18
3,91
4,18
3,91
0,01
0,33
0,05
0,81
0,01
0,89
0,04
0,49
0,00
0,56
3,27
3,28
3,09
0,01
-0,18
Прочие активы
0,00
3,50
0,00
0,95
0,00
1,51
0,00
-2,55
0,00
-1,99
Всего активов
100,00
100,00
100,00
-
-
Требования по текущему налогу на
прибыль
Отложенный налоговый актив
Основные средства, нематериальные активы и материальные запасы
Долгосрочные активы, предназначенные для продажи

7.

Показатели эффективности и рентабельности ПАО
«Банк ВТБ» за 2020 – 2022 гг., в %
Изменение
Наименование
показателя
2020
2021
2022
2021 год к
2020 году
2022 год к
2020 году
Рентабельность
активов (ROA)
1,3
1,3
0,4
0
-0,9
Рентабельность
капитала (ROE)
11,9
12,8
4,4
0,9
-7,5
Чистая процентная
маржа (NIM)
3,7
3,4
3,8
-0,3
0,1
Стоимость риска
(COR)
1,5
0,8
1,9
-0,7
0,4
Отношение
расходов к
доходам (CIR)
38,3
41,6
44,3
3,3
6

8.

Пути повышения рентабельности ПАО «ВТБ»
•Первый подход - стратегия увеличения комиссионных доходов за счет
формирования продуктовой линейки на основе «продуктовых пакетов». Первое
достоинство пакетного предложения - простота тарификации, что позволяет
клиенту получать информацию о наборе услуг целиком, а не множества услуг по
отдельности. Второе преимущество - пакетное предложение позволяет получить
максимальную доходность в расчете на клиента за счет простоты применения
трех подходов продаж в зависимости от категории клиента
•Также перспективным направлением выглядит включение в продуктовые
пакеты услуг небанковских организаций (страховых, инвестиционных компаний),
что превращает современные кредитные организации в «финансовые
супермаркеты» и дает дополнительные возможности к увеличению
комиссионного дохода.
•Не менее важным направлением увеличения рентабельности банка является
совершенствование корпоративного управления, кредитной политики и
внутренних документов организации, что позволит снизить потери от
формирования резервов.

9.

СПАСИБО ЗА ВНИМАНИЕ!