Дом пиццы

1.

Подготовил: Томащук Назарий

2.

Общая информация о
компании:
«LA CASA DELLA PIZZA» является уютной пиццерией, в которой каждый может
насладиться вкусной едой и приятной атмосферой вместе со своей семьёй, собраться
и повеселиться со своими друзьями, провести бизнес встречу или поработать в
уютной обстановке. Благодаря нашим фишкам, мы собираемся покорить не только
ваши вкусовые рецепторы, но и ваше сердечко.
Основная услуга: предоставление вкусной пищи и уютного/комфортного помещения
для посетителей
Дополнительные услуги: Быстрая и качественная доставка, организация мероприятий
(дни рождения, бизнес встречи, тематические вечеринки)
Дата основания: 16.07.2023
Место основания: Г. Краснодар
ОКВЭД:
56.10 «Деятельность ресторанов и услуги по доставке продуктов питания»
56.10.1 «Деятельность ресторанов и кафе с полным ресторанным обслуживанием,
кафетериев, ресторанов быстрого питания и самообслуживания».

3.

Расчет себестоимости
Переменные расходы
Тип
Название
Цена
кол-во
Сырье
Затраты на сырье
89000
150
Норма на 1
Норма в деньгах
клиента
1
593 ₽
Всего
593 ₽
Постоянные
Аренда помещения
Фот окладный
Пенсионный фонд
Соцтальные отчисления
Мед страхование
Коммунальные платежи
Реклама
Связь и интернет, ПО, обслуивание сайта
Амортизация
Всего
130 000 ₽
310 000 ₽
68 200 ₽
8 990 ₽
15 810 ₽
18 000 ₽
70 000 ₽
3 000 ₽
4 033 ₽
628 033 ₽
Максимальная загрузка
Расходов на 1 услугу
3 400 ₽
185 ₽
Себестоимость
778 ₽

4.

Наименование
должности
Размер ЗП на
сотрудника
Кол-во
сотрудников
Управляющий
60 000 ₽
1
60 000 ₽
13 200 ₽
1 740 ₽
3 060 ₽
78 000 ₽
Шеф-повар
40 000 ₽
1
40 000 ₽
8 800 ₽
1 160 ₽
2 040 ₽
52 000 ₽
Официант
30 000 ₽
2
60 000 ₽
13 200 ₽
1 740 ₽
3 060 ₽
78 000 ₽
Пицца-мейкер
30 000 ₽
2
60 000 ₽
13 200 ₽
1 740 ₽
3 060 ₽
78 000 ₽
Менеджер
30 000 ₽
1
30 000 ₽
6 600 ₽
870 ₽
1 530 ₽
39 000 ₽
Кассир
30 000 ₽
1
30 000 ₽
6 600 ₽
870 ₽
1 530 ₽
39 000 ₽
Курьер
ИТОГИ
30 000 ₽
3
90 000 ₽
19 800 ₽
10
310000
68200
Общая сумма заработной платы на год
Общая сумма фонда оплаты труда на год
2 610 ₽
8990
4 590 ₽
15810
117 000 ₽
403 000 ₽
3 720 000 ₽
4 836 000 ₽
ЗП
ПФ (22%)
Соц. (2,9%)
ФФОМС
Итого на сотрудника
(5,1%)

5.

№
1
2
3
4
СТАТЬЯ ЗАТРАТ
Вложения в недвижимость
Ремонтные работы
Оборудование помещения
Закупка рабочего оборудования
Нематериальные активы
Затраты на маркетинг
Создание сайта
Итого:
СУММА,
РУБ.
1
380 000 ₽
1 210 000 ₽
70 000 ₽
45 000 ₽
1 705 000 ₽
Реклама на открытие
№
Название статьи затрат
1.
2.
3.
Контекстная реклама
Таргетированная реклама
Наружная реклама
ИТОГО:
№
Итого,
руб./мес.
25 000 ₽
25 000 ₽
20 000 ₽
70 000 ₽
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
14
15
16
17
18
19
20
21
22
23
24
25
НАИМЕНОВАНИЕ
КОЛ-ВО, ШТ.
СТОИМОСТЬ,
РУБ.
ИТОГО, РУБ.
Блендер
Витрина
1
21 000 ₽
21 000 ₽
2
84 000 ₽
Вытяжка
1
40 000 ₽
Диван
3
23 000 ₽
Духовой шкаф
Камера видеонаблюдения
1
50 000 ₽
Комплект полок
3
1
4
17 000 ₽
40 000 ₽
4 000 ₽
Конвекционная печь
2
45 000 ₽
Кондиционер
1
26 000 ₽
Кофемашина
1
67 000 ₽
Мебель для кухни (столы, стулья, подвесные шкафы)
1
100 000 ₽
Мойка для рук поваров
1
20 000 ₽
Мойка из нержавеющей стали
1
30 000 ₽
Морозильная камера
1
36 000 ₽
Музыкальное оборудование
1
17 000 ₽
Плита индукционная
2
41 000 ₽
Посуда
1
50 000 ₽
Производственный стол
2
7 000 ₽
Стеллаж
3
3 000 ₽
Стол
6
10 000 ₽
Стул
16
1 000 ₽
Тумба с раковиной
1
18 000 ₽
Унитаз
2
20 000 ₽
Холодильник
2
40 000 ₽
168 000 ₽
40 000 ₽
69 000 ₽
50 000 ₽
51 000 ₽
40 000 ₽
16 000 ₽
90 000 ₽
26 000 ₽
67 000 ₽
100 000 ₽
20 000 ₽
30 000 ₽
36 000 ₽
17 000 ₽
82 000 ₽
50 000 ₽
14 000 ₽
9 000 ₽
60 000 ₽
16 000 ₽
18 000 ₽
40 000 ₽
80 000 ₽
1 210 000 ₽
Кассовое оборудование
Итог

6.

1 год
Месяц
ВЫРУЧКА
Продажи
Прямые расходы
Фот окладный
Отчисления
Аренда помещения
Затраты на сырье
310000
93000
130000
593
Грязная прибыль
%
Косвенные расходы
Реклама
70000
Коммунальные платежи
18000
Связь и интернет
3000
Прибыль до налогов
%
Налог на прибыль 15%
Чистая прибыль
%
январь
270 000 ₽
120
-604 200
-310 000
-93 000
-130 000
-71 200
-334 200
-123,78%
-91 000
-70 000
-18 000
-3 000
-425 200
0,00%
0
-425 200
-157,48%
февраль
315 000 ₽
140
-616 067
-310 000
-93 000
-130 000
-83 067
-301 067
-95,58%
-91 000
-70 000
-18 000
-3 000
-392 067
-124,47%
0
-392 067
-124,47%
март
405 000 ₽
180
-639 800
-310 000
-93 000
-130 000
-106 800
-234 800
-57,98%
-91 000
-70 000
-18 000
-3 000
-325 800
-80,44%
0
-325 800
-80,44%
апрель
517 500 ₽
230
-669 467
-310 000
-93 000
-130 000
-136 467
-151 967
-29,37%
-91 000
-70 000
-18 000
-3 000
-242 967
-46,95%
0
-242 967
-46,95%
май
652 500 ₽
290
-705 067
-310 000
-93 000
-130 000
-172 067
-52 567
-8,06%
-91 000
-70 000
-18 000
-3 000
-143 567
-22,00%
0
-143 567
-22,00%
июнь
720 000 ₽
320
-722 867
-310 000
-93 000
-130 000
-189 867
-2 867
-0,40%
-91 000
-70 000
-18 000
-3 000
-93 867
-13,04%
0
-93 867
-13,04%
июль
810 000 ₽
360
-746 600
-310 000
-93 000
-130 000
-213 600
63 400
7,83%
-91 000
-70 000
-18 000
-3 000
-27 600
-3,41%
0
-27 600
-3,41%
август
900 000 ₽
400
-770 333
-310 000
-93 000
-130 000
-237 333
129 667
14,41%
-91 000
-70 000
-18 000
-3 000
38 667
4,30%
-5 800
32 867
3,65%
сентябрь
октябрь
ноябрь
декабрь
945 000 ₽
1 057 500 ₽ 1 170 000 ₽ 1 192 500 ₽
420
470
520
530
-782 200
-811 867
-841 533
-847 467
-310 000
-310 000
-310 000
-310 000
-93 000
-93 000
-93 000
-93 000
-130 000
-130 000
-130 000
-130 000
-249 200
-278 867
-308 533
-314 467
162 800
245 633
328 467
345 033
17,23%
23,23%
28,07%
28,93%
-91 000
-91 000
-91 000
-91 000
-70 000
-70 000
-70 000
-70 000
-18 000
-18 000
-18 000
-18 000
-3 000
-3 000
-3 000
-3 000
71 800
154 633
237 467
254 033
7,60%
14,62%
20,30%
21,30%
-10 770
-23 195
-35 620
-38 105
61 030
131 438
201 847
215 928
6,46%
12,43%
17,25%
18,11%
Итог за 1 год
8 955 000 ₽
-8 757 467 ₽
-3 720 000 ₽
-1 116 000 ₽
-1 560 000 ₽
-2 361 467 ₽
197 533 ₽
-1 092 000 ₽
-840 000 ₽
-216 000 ₽
-36 000 ₽
-894 467 ₽
-113 490 ₽
-1 007 957 ₽
2 год
Месяц
ВЫРУЧКА
Продажи
Прямые расходы
январь
февраль
март
апрель
май
июнь
июль
август
сентябрь
октябрь
ноябрь
декабрь
Итог за 2 год
1 012 500 ₽ 1 102 500 ₽ 1 147 500 ₽ 1 260 000 ₽ 1 372 500 ₽ 1 440 000 ₽ 1 485 000 ₽ 1 620 000 ₽ 1 665 000 ₽ 1 710 000 ₽ 1 732 500 ₽ 1 755 000 ₽
17 302 500 ₽
450
490
510
560
610
640
660
720
740
760
770
780
-800 000
-823 733
-835 600
-865 267
-894 933
-912 733
-924 600
-960 200
-972 067
-983 933
-989 867
-995 800
-10 958 733 ₽
Фот окладный
310000
-310 000
-310 000
-310 000
-310 000
-310 000
-310 000
-310 000
-310 000
-310 000
-310 000
-310 000
-310 000
-3 720 000 ₽
Отчисления
93000
-93 000
-93 000
-93 000
-93 000
-93 000
-93 000
-93 000
-93 000
-93 000
-93 000
-93 000
-93 000
-1 116 000 ₽
Аренда помещения
130000
-130 000
-130 000
-130 000
-130 000
-130 000
-130 000
-130 000
-130 000
-130 000
-130 000
-130 000
-130 000
-1 560 000 ₽
Затраты на сырье
593
-267 000
-290 733
-302 600
-332 267
-361 933
-379 733
-391 600
-427 200
-439 067
-450 933
-456 867
-462 800
-4 562 733 ₽
Грязная прибыль
212 500
278 767
311 900
394 733
477 567
527 267
560 400
659 800
692 933
726 067
742 633
759 200
6 343 767 ₽
%
20,99%
25,28%
27,18%
31,33%
34,80%
36,62%
37,74%
40,73%
41,62%
42,46%
42,86%
43,26%
Косвенные расходы
-91 000
-91 000
-91 000
-91 000
-91 000
-91 000
-91 000
-91 000
-91 000
-91 000
-91 000
-91 000
-1 092 000 ₽
Реклама
70000
-70 000
-70 000
-70 000
-70 000
-70 000
-70 000
-70 000
-70 000
-70 000
-70 000
-70 000
-70 000
-840 000 ₽
Коммунальные платежи
18000
-18 000
-18 000
-18 000
-18 000
-18 000
-18 000
-18 000
-18 000
-18 000
-18 000
-18 000
-18 000
-216 000 ₽
Связь и интернет
3000
-3 000
-3 000
-3 000
-3 000
-3 000
-3 000
-3 000
-3 000
-3 000
-3 000
-3 000
-3 000
-36 000 ₽
Прибыль до налогов
121 500
187 767
220 900
303 733
386 567
436 267
469 400
568 800
601 933
635 067
651 633
668 200
5 251 767 ₽
%
12,00%
17,03%
19,25%
24,11%
28,17%
30,30%
31,61%
35,11%
36,15%
37,14%
37,61%
38,07%
Налог на прибыль 15%
-18 225
-28 165
-33 135
-45 560
-57 985
-65 440
-70 410
-85 320
-90 290
-95 260
-97 745
-100 230
-787 765 ₽
Чистая прибыль
103 275
159 602
187 765
258 173
328 582
370 827
398 990
483 480
511 643
539 807
553 888
567 970
4 464 002 ₽
%
10,20%
14,48%
16,36%
20,49%
23,94%
25,75%
26,87%
29,84%
30,73%
31,57%
31,97%
32,36%

7.

Расчет точки безубыточности
Средняя выручка
112 500
180 000
247 500
315 000
382 500
450 000
517 500
585 000
652 500
720 000
787 500
855 000
922 500
990 000
1 012 500
1 057 500
1 125 000
1 192 500
1 260 000
1 327 500
1 395 000
Постоянные
624 593
624 593
624 593
624 593
624 593
624 593
624 593
624 593
624 593
624 593
624 593
624 593
624 593
624 593
624 593
624 593
624 593
624 593
624 593
624 593
624 593
Переменные
29 667
67 284
92 515
117 747
142 978
168 210
193 441
218 673
243 904
269 136
294 367
319 599
344 830
370 062
378 472
395 293
420 525
445 756
470 987
496 219
521 450
Всего расходы
654 260
691 877
717 109
742 340
767 572
792 803
818 035
843 266
868 498
893 729
918 960
944 192
969 423
994 655
1 003 065
1 019 886
1 045 118
1 070 349
1 095 581
1 120 812
1 146 044
Точка безубыточности
1600 000
1400 000
1200 000
1000 000
800 000
600 000
400 000
200 000
50
80
110
140
170
200
230
260
290
320
350
380
410
440
450
470
500
530
560
590
620
Количество продаж
50
80
110
140
170
200
230
260
290
320
350
380
410
440
450
470
500
530
560
590
620
Средняя выручка
Постоянные
Переменные
Всего расходы

8.

Расчет инвестиционных показателей
Денежные потоки
Коэфициент дисконтирования
Дисконтированный денежный поток
Накопленное дисконтирование
NPV
IRR
DPP за 2 года
PL
Ставка дисконтирования
Себестоимость
-1 705 000 ₽
-
1 705 000,00 ₽ 1 705 000,00 ₽ -
1
-1 007 957 ₽
0,83
833 022,04 ₽
2 538 022,04 ₽
510 951 ₽
35%
0,8
1,3
21%
778
2
4 464 002 ₽
0,68
3 048 973,20 ₽
510 951,16 ₽