Тема1.1 Виды и режимы счетов, открываемых в банке клиентам

1. Тема 1.1 Нормативно-правовое регулирование депозитных операций Лекция 4. Виды и режимы счетов, открываемых в банке клиентам.

2.

Нормативная база
При осуществлении операций банки используют различные
банковские счета.
Порядок открытия этих счетов определяется
Гражданским Кодексом РФ,
законами ЦБ РФ 395-1 ФЗ « О банках и банковской
деятельности»,
«О рынке ценных бумаг»,
173- ФЗ «О валютном регулировании и валютном
контроле»,
«Об инвестиционных фондах», другими законами, а также
Инструкцией Банка России "Об открытии и закрытии
банковских счетов, счетов по вкладам (депозитам),
депозитных счетов" от 30.05.2014 № 153-И.
В соответствии с последней банки открывают в валюте
Российской Федерации и иностранных валютах следующие
счета

3.

Виды банковских счетов
Текущие ф.л.
Корреспондентские
банкам
Расчетные ю.л.
и
ИП
Бюджетные ю.л.
Корреспондентские
субсчета
филиалам банков
Доверительного
Управления
ю.л. и ф.л.
Депозитные счета
судов, служб судебных
приставов,
правоохранительных
органов, нотариусов
Счета по
вкладам
(депозитам)
ю.л. и ф.л.
Специальные
ю.л. и ф.л.

4. Банковский счет

Это документ или специфический банковский инструмент, для
которого характерны следующие черты.
1. Он имеет свои реквизиты. Реквизиты счета – это совокупность
значений, необходимых для идентификации клиента-владельца
счета, проведения безналичных платежей, зачисления наличных
денежных средств на банковский счет, списания денежных средств с
банковского счета.
2. На этом документе отражаются записи о движении безналичных
денежных средств. Он является официальным носителем такой
информации и порождением, необходимым атрибутом механизма
безналичных расчетов.
3. Для банковского счета характерен режим счета, которым
определяется перечень совершаемых по нему операций, а именно:
открытие счетов клиентов, акцептные операции, блокировка счетов
клиентов и снятие блокировки, операции закрытия счетов клиентов
и операции информирования клиентов о движении средств на их
счетах.

5.

Текущие счета открываются
физическим лицам для совершения
расчетных операций, не связанных с
предпринимательской деятельностью
или частной практикой.
Пример счета :40817 810 7 4972 10759

6.

Расчетные счета открываются
юридическим лицам, не являющимся
кредитными организациями, а также
индивидуальным предпринимателям
или физическим лицам, занимающимся
частной практикой, для совершения
расчетов, связанных с
предпринимательской деятельностью
или частной практикой.
40702 810 3 4977 0012620

7. Корреспондентские счета

Корреспондентский счет – это счет
коммерческого банка в Банке России или в
других кредитных организациях.
Корреспондентские счета открываются
кредитным организациям для осуществления
межбанковских расчетов .
30101 810 9 00000000 603
Корреспондентские субсчета открываются
филиалам кредитных организаций.
30303 810 5 00000001603

8. Счета Ностро и ЛОРО

Банковский корреспондентский счет - счет
банка в другом банке. Такой счет
называется ностро-счетом. Одновременно счет
чужого банка в моем банке называется лоросчетом.
Ностро - корреспондентский счет, отражающий
операции в балансе банка-респондента по
корреспондентскому счету, открытому в банкекорреспонденте. Он отражается в активе.
ЛОРО - Корсчет, открытый в банкекорреспонденте банку-респонденту, является
для банка -корреспондента счетом "ЛОРО« и
отражается в его пассиве.

9. Счета доверительного управления

Счета доверительного управления
открываются доверительному
управляющему для осуществления
расчетов, связанных с деятельностью по
доверительному управлению.
Или брокерский счет
40701 810 5 4977 0000 538

10. Специальные банковские счета

Специальные банковские счета,
открываются юридическим и физическим
лицам в порядке, установленном
законодательством Российской
Федерации для осуществления
предусмотренных им операций
соответствующего вида.

11. Виды специальных банковских счетов

-
-
К специальным банковским счетам в Инструкции №153
прямо отнесены:
банковского платежного агента,
банковского платежного субагента,
платежного агента,
поставщика,
торговый банковский счет,
клиринговый банковский счет,
счет гарантийного фонда платежной системы,
номинальный счет,
счет эскроу,
залоговый счет,
специальный банковский счет должника.
40821 – это специальный счёт, наличие и действие которого определено
законодательно: он нужен для организации взаимодействия с юридическими
лицами, заключившими с поставщиком товаров/услуг соглашение о реализации
приёма наличности.

12. Депозитные счета судов, подразделений службы судебных приставов, правоохранительных органов, нотариусов

открываются соответственно судам, подразделениям
службы судебных приставов, правоохранительным
органам, нотариусам для зачисления денежных
средств, поступающих во временное распоряжение,
при осуществлении ими установленной деятельности.

13. Счета по вкладам (депозитам)

открываются физическим и
юридическим лицам для учета
денежных средств, размещаемых в
банках с целью получения доходов в
виде процентов, начисляемых на
сумму размещенных денежных
средств.

14. Депозиты привлекаются путем заключения договоров

банковского счета (расчетного,
текущего)
банковского вклада (депозитного)
корреспондентского счета
ЛОРО (ВОСТРО) – П
НОСТРО - А

15. Для открытия расчетного счета юридические лица представляют в банк:

а) свидетельство о государственной регистрации юридического лица;
б) учредительные документы юридического лица.
в) лицензии
г) банковская карточка с образцами подписей
д) документы, подтверждающие полномочия лиц, указанных в карточке
е) документы, подтверждающие полномочия единоличного
исполнительного органа юридического лица;
ж) свидетельство о постановке на учет в налоговом органе
Для открытия депозита, достаточно оформить депозитный договор.
Если клиент стороннего банка- то этот же пакет документов + карточку с
образцами подписей, заверенную обслуживающим банком

16. Для открытия текущего или срочного счета вклада физические лица предоставляют паспорт. Нерезиденты предоставляют паспорт и вид

на
жительство.

17. Контрольные вопросы.

1. В чем заключается банковская операция «открытие и ведение банковских
счетов физических и юридических лиц»?
2. Дайте общую характеристику договора банковского счета.
3. Назовите стороны по договору банковского счета.
4. Перечислите права и обязанности сторон по договору банковского счета.
5. Является ли договор банковского счета платным?
6. Является ли договор банковского счета публичным?
7. Какова форма договора банковского счета?
8. Назовите виды банковских счетов, открываемых в соответствии с
законодательством РФ.
9. Каков порядок открытия банковских счетов?
10. Каков порядок закрытия банковских счетов?
11. В каких случаях денежные средства списываются со счетов в бесспорном
порядке?

18. Самостоятельная работа обучающихся №1: Подготовить доклады:

1.
2.
3.
4.
5.
Понятие депозитного договора
Виды и режимы депозитных счетов
Депозитная политика банка
История банковского дела в России (с
какого момента стали оформлять вклады)
Составить технологию документального
оформления депозитных операций.