Международное частное право. Тема № 7. Финансово-банковские обязательства.
План презентации
План презентации
План презентации
Введение
Вопрос № 1. Понятие и содержание международных финансовых обязательств
Международные расчёты
Формы международных финансовых расчетов
Вопрос № 2. Формы страхования валютных рисков во внешнеэкономических контрактах
Методы страхования валютных рисков
К особенностям международных расчётов можно отнести:
Вопрос № 3. Банковский перевод как форма международных финансовых расчётов
Участниками банковского перевода являются:
Этапы операции по банковскому переводу:
Расчёт банковскими переводами
Срок исполнения платежного поручения банковского перевода:
Л. А. Новоселова выделяет несколько групп отношений в системе правоотношений при банковском переводе:
Банковский перевод в расчетах за импортированные товары и полученные услуги
По вопросу № 3 – Банковский перевод как форма международных финансовых расчетов:
ВОПРОС № 4. Инкассо как форма международных финансовых расчётов
Виды инкассо
Схема расчётов по документарному инкассо
Формы инкассо
Ответственность банков при исполнении инкассового поручения
Вывод! По вопросу № 4 – Инкассо как форма международных финансовых расчетов:
Вопрос № 5. Документарный аккредитив как форма международных финансовых расчётов
Участники аккредитива
Схема расчётов по документарному аккредитиву.
Виды аккредитивов
Способы исполнения аккредитива.
Реализация аккредитива
Сравнение рисков и преимуществ аккредитивов для экспортера и импортера
Преимущества и недостатки аккредитива:
По вопросу № 5 - Документарный аккредитив как форма международных финансовых расчетов.
Вопрос № 6. Вексель и чек как расчётные документы в международных финансовых обязательствах
Вексель и чек как расчётные документы в международных финансовых обязательствах
Вексель и чек как расчётные документы в международных финансовых обязательствах
По вопросу № 6 - Вексель и чек как расчетные документы в международных финансовых обязательствах. :
Вопрос № 7 Банковские гарантии в международных финансовых обязательствах.
  Цель применения гарантий на межгосударственном уровне
Классификации банковских гарантий В международной торговле используются следующие типы международных банковских гарантий:
По вопросу № 7 - Банковские гарантии в международных финансовых обязательствах
Нормативно-правовая основа международных расчетов.
Нормативно-правовые основы организации межбанковских расчетов
Заключение
Список использованных источников
6.95M
Категория: ФинансыФинансы

Финансово-банковские обязательства

1. Международное частное право. Тема № 7. Финансово-банковские обязательства.

Подготовили:
студентки 4 курса группы 26ЮРд4410
Гречишкина Дарья и
Самойленко Александра.
Преподаватель:
Чернышева
Алла Валентиновна

2. План презентации

Введение (слайд № 5)
Вопрос № 1. Понятие и содержание
международных финансовых
обязательств (слайд № 6)
1.1. Международные расчёты
(слайд № 7)
1.2. Формы международных
финансовых расчётов (слайд № 8)
Вопрос № 2. Формы страхования
валютных рисков во
внешнеэкономических контрактах
(слайд № 9)
2.1. Методы страхования
валютных рисков (слайды № 10, 11)
2.2. Особенности международных
расчётов (слайд № 12)
Вопрос № 3. Банковский перевод как форма
международных финансовых расчётов (слайд
№ 13)
3.1. Участники банковских переводов
(слайд № 14)
3.2. Этапы операций по банковским
переводам (слайд № 15)
3.3. Расчёт банковским переводом (слайд
№ 16)
3.4. Срок исполнения платёжного
поручения банковским переводом (слайд № 17)
3.5. Группы отношений в системе
правоотношений при банковском переводе (Л.
А. Новоселова) (слайд № 18)
3.6. Банковский перевод в расчётах за
импортированные товары и полученные услуги
(слайд № 19)
3.7. Вывод по вопросу № 3 – Банковский
перевод как форма международных
финансовых расчётов (слайд № 20)
2

3. План презентации

Вопрос № 4. Инкассо как форма международных
финансовых расчётов (слайд № 21)
4.1. Виды инкассо (слайд № 22)
4.2. Схема расчётов по документарному
инкассо (слайд № 23)
4.3. Разновидности инкассового поручения
(слайд № 24)
4.4. Формы инкассо (слайд № 25)
4.5. Ответственность банков при исполнении
инкассового поручения (слайд № 26)
4.6. Вывод по вопросу № 4 – Инкассо как
форма международных финансовых расчётов
(слайд № 27)
Вопрос № 5. Документарный аккредитив как
форма международных финансовых расчётов
(слайд № 28)
5.1. Участники аккредитива (слайд № 29)
5.2. Схема расчётов по документарному
аккредитиву (слайд № 30)
5.3. Обязательные положения контракта
(слайд № 31)
5.4. Виды аккредитивов (слайд № 32)
5.5. Способы исполнения аккредитивов
(слайд № 33)
5.6. Реализация аккредитивов (слайд № 34)
5.7. Сравнение рисков и преимуществ
аккредитивов для импортёра и экспортёра
(слайд № 35)
5.8. Преимущества и недостатки
аккредитива (слайды № 36, 37)
5.9. Вывод по вопросу № 5 –
Документарный аккредитив как форма
международных финансовых расчётов
(слайд № 38)
3

4. План презентации

Вопрос № 6. Вексель и чек как расчётные документы в
международных финансовых обязательствах (слайд № 39)
6.1. и 6.2.Вексель и чек как расчётные документы в
международных финансовых обязательствах
(слайды № 40, 41)
6.3. Вывод по вопросу № 6 – Вексель и чек как расчётные
документы в международных финансовых
обязательствах (слайд № 42)
Вопрос № 7. Банковские гарантии в международных
финансовых обязательствах (слайд № 43)
Вопрос № 8. Нормативноправовая основа
международных расчётов
(слайд № 49)
8.1. Нормативно-правовые
основы организации
межбанковских расчётов
(слайд № 50)
Заключение (слайд № 51)
Список использованных
источников (слайд № 52)
7.1. Цель применения гарантий на международном уровне
(слайд № 44)
7.2. Классификация банковских гарантий (слайд № 45)
7.3. Операции с банковскими гарантиями (слайды № 46, 47)
7.4. Вывод по вопросу № 7 – Вексель и чек как расчётные
документы в международных финансовых
обязательствах (слайд № 48)
4

5. Введение

Сегодня, как никогда, мир живёт под девизом «деньги решают всё» или почти всё. Если
необходимо осуществить прорыв на каком-либо фронте человеческой деятельности, будь то
высокие технологии, исследование генома человека или создание киношедевров, туда
направляются финансовые ресурсы.
Для удобства этого перемещения веками создавалась мировая финансовая система, основой
которой сегодня стал глобальный финансовый рынок. Современный глобализированный
финансовый мир позволяет деньгам быстро и без проблем перемещаться в ту точку земного шара,
где в них возникла необходимость и есть возможность их роста.
Актуальность данной темы обусловлена тем, что в настоящее время мировой финансовый
рынок играет ведущую роль в функционировании международной экономической системы.
5

6. Вопрос № 1. Понятие и содержание международных финансовых обязательств

Вопрос № 1.
Понятие и содержание международных
Конвенция
финансовых обязательств
Организации
Международное денежное обязательство – это обязательство, предметом
которого является платёж определённой денежной суммы участниками
международного торгового оборота.
Примерами денежных обязательств с участием иностранных субъектов права
могут служить:
• Обязательства иностранных инвесторов по внесению денег в качестве вклада
в уставный капитал либо оплаты акций российского хозяйственного общества;
• Аналогичные обязательства российских инвесторов в иностранных
государствах;
• Обязательства российских банков по предоставлению кредитов заёмщикам,
по предоставлению иностранным клиентам финансирования под уступку
денежного требования (факторинговое обязательство) и другие;
(Обязательство покупателя уплатить цену включает принятие таких мер и
соблюдение таких формальностей, которые могут требоваться согласно
договору или согласно законам и предписаниями, для того чтобы сделать
возможным осуществление платежа (Венская конвенция 1980 года, статья 54).
Объединенных Наций
о договорах
международной
купли-продажи
товаров"
(Заключена в г. Вене
11.04.1980)
(вместе со "Статусом
Конвенции
Организации
Объединенных Наций
о договорах
международной
купли-продажи
товаров (Вена,
11 апреля 1980 года)"
(по состоянию на
17.05.2016)
6

7. Международные расчёты

Члены Организации:
1.1.
Аргентина,
Австралия, Австрия,
УНИДРУА (UNIDROIT
Боливия,
Бельгия
Бразилия,
(фр. Institut
international
pour
Под международными расчетами понимают — платежи по
Болгария,
Канада,
Чили,
Китай,
l'unification
du droit
privé

внешнеторговым и иным внешнеэкономическим операциям, а также — обмен
Колумбия,
Хорватия,
Куба, Кипр,
Международный
институт
товаров, услуг и работ на согласованный сторонами конкретной сделки
денежный (стоимостной) эквивалент.
Чешская
Республика,
унификации
частногоДания,
права))
Египет,
Эстония, Финляндия,
— межправительственная
Основные подходы в расчётах:
Франция,
Германия,
Греция,
организация
по
расчёты в свободно конвертируемой валюте (на основе рыночных курсов в
Венгрия,
Индия,
Индонезия,
унификации
частного
права,
соответствии с национальным законодательством стран);
Иран,
Ирак,в Ирландия,
Израиль,
созданная
Риме в 1926
году.
расчёты по клиринговой системе (зачёт денег и обязательств путём проводок
Италия,
Латвия,и Литва,
В число Япония,
членов входит
РФ.
по клиринговым счетам).
Люксембург,
Мальта,
Мексика,
УНИДРУА были
подготовлены
Международные расчёты находятся в прямой зависимости от конкретных
Никарагуа,
Нигерия,
проекты конвенций
по целому
условий коммерческих сделок по таким вопросам как цена товара, валюта цены, Нидерланды,
Норвегия,
Пакистан, Парагвай,
ряду вопросов
валюта платежа, условия платежа, формы расчётов.
Польша,
Португалия,
(международной
В соответствии с Принципами УНИДРУА (Международный институт
Корея,
Сербия,
купле-продаже
товаров,
унификации частного права) – платёж может быть осуществлён в любой форме, Республика
Румыния,
Российская Федерация,
используемой в ходе обычной деловой практики в месте платежа. Если платёж
представительству,
выполняется путём денежного перевода, то обязательство считается
Сан
Марино, грузов
Саудовская
Аравия,
перевозкам
и
выполненным, когда состоялся перевод в банк кредитора.
Словакия,
Словения,
пассажиров,
а также ЮАР,
по иным
Особенность международных расчётов – отсутствие единого и
Испания,
вопросам)Швеция, Швейцария,
обязательного для всех стран платёжного средства, что обуславливает обращение Тунис, Турция, США,
к средствам платежа как в национальной, так и в иностранной валюте.
Великобритания, Уругвай,
Венесуэла, Ватикан.
Источник материала -
Международные расчёты
https://ru.wikipedia.org/wiki/Международный_институт_по_унификации_частного_права
7

8. Формы международных финансовых расчетов

1.2.
Форма
расчётов представляет
собой
сложившиеся
в международной
коммерческой
и банковской
Аккредитивная.
Такие
расчеты
производятся
посредством
заключения
Платежи
авансом.
При
такой
форме
расчетов
импортер
производит
оплату
ещемеждународных
до момента
их по
Банковский
перевод.
В
данном
случае
одно
банковское
учреждение
дает
поручение
другому
Расчеты
с применением
банковских
карточек,
исоглашения,
Валютный
клиринг.
операции
представляют
собой
взаимный
зачет
в товаров
отношении
Расчетные
операции
по передачи
открытому
счету.
Суть
таких
сделок
- в проведении
периодических
практике способы
оформления,
и оплаты
товаросопроводительных
ивекселей
платёжных
документов.
Инкассовыми.
В Такие
этом
случае
клиент
поручает
банковскому
учреждению
получить
отгрузки.
В некоторых
случаях
платежи
могут
совершаться
ещедоговоров,
доконкретную
изготовления
определенной
продукции.
когда
банковское
учреждение
берет
на себя
обязательство
произвести
оплату,
или
совершению
платежа
в отношении
получателя
перевода
на
сумму.
Вучесть
роли
«заказчика»
обязательств
иимпортера
требований.
Сделка
совершается
на
основании
заключенных
между
платежей
от
к
экспортеру
в
оговоренные
соглашением
сроки.
В
случае
когда
поставки
чеков.
При
проведении
неторговых
операций
применяются
туристические
средств,
перечисленные
от
стороны-импортера
за
предоставленные
услуги
Выбор
конкретной
формы
расчётов,
в
которой
будут
осуществляться
платежи
по
Если
брать
мировую
статистку,
то
в
ней
авансовые
платежи
составляют
от
10
до
33%
от
прописанной
вили
договоре
акцептовать
тратты
в выступает
отношении
бенефициара
(3-ей
стороны
сделки),
на которого
ичто
был
открыт
услуги,
как
правило,
клиент
банковского
учреждения.
В
такой
форме
платежей
правительствами
различных
стран.
Международный
клиринг
отливается
от
внутреннего
тем,
взаимные
выполняются
на
регулярной
основе,
то
по
текущему
счету
может
оформляться
кредит.
Такая
внешнеторговому
контракту,
определяется
по соглашению
сторон
– партнёровна
внешнеторговой
(дорожные)
чеки,
которые
выписываются
крупными
банковскими
учреждениями
суммы.
ЧтоПри
касается
РФ,
то здесь должны
такие
выплаты
иногда
достигают
ипо100%.
Таким
образом,
российские
товары.
этом
деньги
быть
зачислены
банковский
счет
экспортера.
аккредитив.
Такие
международные
расчеты
четко
регламентированы
утвержденными
обычаями и
зачеты
проходятся
не
на
добровольной
основе,
а
являются
обязательными
при
наличии
соответствующего
производятся
перерасчеты,
авансовые
выплаты,
инкассо
и
так
далее.
При
этом
банковские
форма
международных
расчетов
имеет
наибольшую
выгоду
для
стороны-импортера
и
применяется
сделке.
компании-импортеры
выступают
в качестве
кредиторов
для зарубежных
предприятий-поставщиков.
Импортер
(как
правило,
вкомбинировать
разной
валюте).
касается
банковских
карточек,
топроблем
здесь
правилами
оформления
аккредитивов
вЧто
документарной
форме.
Особенность
аккредитива
в втом, что
договора.
Первые
валютные
клиринги
были
проведены
еще
вна
1931
году
на
фоне
глобальных
Банковское
учреждение
выполняет
операции
основании
полученных
инструкций
переводы
можно
с
другими
видами
расчетов
и
банковским
обеспечением.
только
в
случае
доверительных
и
длительных
торговых
отношений.
может
давать
согласие
на
заблаговременную
оплату
в
случае
заинтересованности
или
же
под
давлением
Порядок
проведения
расчётов
за экспортируемые
и импортируемые
товары
(услуги)
экономике.
Начиная
с 1950
года
большую
популярность
получил
многосторонний
клиринг, Одновременно
в котором
он
носит
подтвержденный
или
безотзывной
характер
(даже
более,
чемАмерикан
инкассо).
наибольшее
распространение
получили
Мастеркард,
Виза,
Экспресс и с
экспортера
и
с
учетом
действующих
правил
по
инкассо.
второй
стороны
сделки
(экспортера).
регламентируется
законодательством
страны,
а
также
подчиняется
международным
правилам
принимало участие до 17 государств Западной Европы.
этим
такая форма расчетов является одной из наиболее дорогостоящих.
прочие.
документального оформления и оплаты платёжных документов.
Инкассовые
Аккредитивная
Банковский перевод
Валютный
клиринг
Платежи
авансом
Расчеты
операций по
открытому счету
Расчеты с применение
банковских карточек,
векселей и чеков.
8

9. Вопрос № 2. Формы страхования валютных рисков во внешнеэкономических контрактах

ПРИ
М Е Р: риски (т.е. потери от изменения валютных курсов) наступают в момент поступления
Валютные
Российская
строительная
компания, специализирующаяся
на возведении
гидроэнергосооружений,
выручки
на счёт экспортёра.
Во внешнеэкономическом
контракте фиксируются
два вида
валют:
приступила к обсуждению с кипрским заказчиком контракта на строительство каскада гидроочистных систем.
валюта цены и валюта платежа.
Сумма обсуждаемого контракта — 40 млн долл. Кипрский заказчик попросил предоставить ему отсрочку
Валюта
ценыне(или
валюта
– это
валюта,
в которой устанавливается
цена товара
(услуги)
платежа
сроком
менее
чем сделки)
на 4 года.
Долг
предлагалось
возвращать поэтапно,
дополнительным
или выражается служили
сумма предоставленного
кредита.
обеспечением
гарантии Банкамеждународного
Кипра. Российская
компания была не готова самостоятельно
предоставить такой длительный кредит. Поэтому решено было прибегнуть к форфейтингу, в роли которого
Валюта платежа – это валюта, в которой производится фактическая оплата товара (услуги) или
выступил Филиал известного германского банка, открытый на Кипре (далее — Филиал).
погашение международного кредита.
С Филиалом были согласованы следующие условия:
Эти дведолга
валютыпокупателя
могут совпадать
друг с другом
илиКипра
не совпадать.
• гарантийное обеспечение
— векселя
Банка
со сроками гашения 60 месяцев после
выполнения
работы
либо части работ;
Валютные
риски проявляются
при изменении за время осуществления внешнеторговой операции
график платежей
по между
кредиту
— через
каждые
6 месяцев
равными
частями
в течение
4 лет;
курсового
соотношения
валютой
платежа
и валютой,
в которой
выражены
издержки
экспортёра
комиссия
форфейтора
— 3,5
% годовых (валюта
на остаток
задолженности.
или
ведётся учёт
его валютных
поступлений
цены).
Величина валютного риска связана с потерей
После выполнения
работ
по контракту
и подписания
приема-передачи
работ Банк
покупательной
способности
валюты,
поэтому она
находится в акта
прямой
зависимости от разрыва
во Кипра по поручению
Заказчика
выписал
10заключения
простых векселей
общую платежа.
сумму 44 млн долл. (в том числе комиссия форфейтора за 4
времени между
сроком
сделки и на
моментом
года — 4 млн долл.) и направил их российской компании. Та передала право получить платеж (индоссировала
Курсовые
потери
у экспортёра
возникают
в случаетузаключения
контрактов
до форфейтора
падения
вексель)
своему
банку,
который,(продавца)
в свою очередь,
произвел
же операцию
в пользу
(Филиала).
курса
валютыполучил
платежа,векселя,
потому что
за вырученные
средства
экспортёр получит
меньше национальных
Форфейтор
произвел
их проверку
и перечислил
российскому
банку оговоренную в
денежных
средств. соглашении сумму (номинальная стоимость векселей минус комиссия форфейтора), то есть
форфейтинговом
40 млн
долл. Банк
зачислил переведенные
денежные
средства
на транзитный
Импортёр
же (покупатель)
имеет убытки при
повышении
курса валюты
цены, таквалютный
как для её счет российской
9
компании.
Переведенные
денежные
средства
составили
100 % экспортной
приобретения
потребуется затратить
больше
национальных
валютных
средств. контактной выручки.

10. Методы страхования валютных рисков

2.1.
Методы
страхования валютных рисков
Применяются два метода страхования от валютных рисков:
1) валютные оговорки;
2) форвардные операции.
Валютные оговорки представляют собой специально включаемое в текст
контракта условие, в соответствии с которым сумма платежа должна быть
пересмотрена в той же пропорции, в которой произойдет изменение курса
валюты платежа по отношению к валюте оговорки.
Форвардные операции – это сделки по обмену валют по заранее
согласованному курсу, которые заключаются сегодня, но дата валютирования
(то есть выполнение контракта) отложена на определенный срок в будущем.
10

11.

2.1.
Методы
страхования валютных рисков
Валютные оговорки бывают:
косвенные;
прямые;
мультивалютные.
Косвенные валютные оговорки применяются в
тех случаях, когда цена товара зафиксирована в
одной из наиболее распространенных в
международных расчетах валют (доллар США,
японская иена и др.), а платёж предусматривается в
другой денежной единице, обычно национальной
валюте. Текст такой оговорки может быть примерно
следующим:
«Цена в долларах США, платёж в японской
иене. Если курс доллара к иене накануне для
платежа изменится по сравнению с курсом на день
заключения контракта, то соответственно
изменяется цена товара и сумма платежа».
Прямые валютные оговорки применяются,
когда валюта цены и валюта платежа совпадают, но
величина суммы платежа, обусловленной в
контракте, ставится в зависимость от изменения
курса валюты платежей по отношению к другой,
более стабильной валюте, так называемой валюте
оговорки.
Прямая валютная оговорка направлена на
сохранение покупательной способности валюты
платежа на прежнем уровне. Формулировка такой
оговорки может быть примерно следующая:
«Цена товара и платеж в долларах США. Если
на день платежа курс доллара к японской иене на
валютном рынке в Нью-Йорке будет ниже его курса
на день заключения контракта, то цена товара и
сумма платежа в долларах соответственно
повышается».
Мультивалютные оговорки – это оговорки,
действие которых основано на коррекции суммы
платежа пропорционально изменению курса валюты
платежа, но не к одной, а к специально
подобранному набору валют («валютная корзина»),
курс которых рассчитывается как их средняя
величина по определенной методике. Например, на
базе среднеарифметического процента отклонения
курса каждой из валют «корзины» от исходного
уровня или на базе изменения расчётного
среднеарифметического курса оговоренного набора
валют.
11

12. К особенностям международных расчётов можно отнести:

2.2.
К особенностям международных
расчётов можно отнести:
участниками сделки являются экспортёры
и импортёры, а также банковские
учреждения этих стран;
регулирование законодательными актами,
обычаями и правилами работы банковских
учреждений;
обязательное оформление в
унифицированной документарной форме;
возможность выполнения расчётов в
различных денежных единицах, что
непосредственным образом сказывается
на эффективности проведения сделок;
применение стандартных правил
обеспечения.
12

13. Вопрос № 3. Банковский перевод как форма международных финансовых расчётов

Банковский перевод – это одна из основных форм международных расчётов. При
этой форме расчётов банк принимает на себя обязательство по поручению плательщика
за счёт средств, находящихся на его счёте, перевести в обусловленный срок
определённую денежную сумму на счёт указанного плетельщиком лица (бенефициара) в
этом или ином банке.
Банковский перевод всегда осуществляется в форме кредитового перевода. Как и
другие формы финансовых расчётов, он осуществляется в безналичной форме.
В 1992 г. после длительного изучения международной и национальной практики
был утверждён акт ЮНСИТРАЛ (Комиссия ООН по праву международной торговли) о
международных кредитовых переводах, который в известной мере унифицировал
правила осуществления банковских переводов.
Комиссия ООН по праву международной торговли, ЮНСИТРАЛ
(англ. United Nations Commission on International Trade Law, UNCITRAL) —
вспомогательный орган Генеральной Ассамблеи ООН, созданный в 1966 году в целях
содействия развитию права международной торговли.
Источник https://ru.wikipedia.org/wiki/Комиссия_ООН_по_праву_международной_торговли
13

14. Участниками банковского перевода являются:

3.1.
Участниками банковского перевода
являются:
Перевододатель (импортер) – лицо, выдающее первое платёжное поручение в ходе кредитового
перевода;
Бенефициар (экспортер) – лицо, указанное в платёжном поручении перевододателя в качестве
получателя средств в результате кредитового перевода;
банк-получатель – банк, который получает платёжное поручение;
банк-посредник – любой банк-получатель, не являющийся банком перевододателя и банком
бенефициара.
Банковские переводы осуществляются посредством платёжных поручений, а также (при наличии
межбанковской договорённости) посредством банковских чеков и иных расчётных документов.
Операция начинается в банке перевододателя путём составления и передачи банку платёжного
поручения. В случае если банк перевододателя имеет прямые корреспондентские отношения с банком
бенефициара, то первый напрямую адресует поручение в банк бенефициара, как правило, с указанием
способа возмещения. Получив поручение от банка перевододателя, банк бенефициара кредитует
бенефициара за счёт предоставленного ему возмещения.
При отсутствии прямых корреспондентских отношений в операции участвует банк-посредник, с
которым у банка перевододателя и банка бенефициара есть корреспондентские отношения.
Расчёты с использованием банковских чеков осуществляются на основе специально заключённого
соглашения между банками-корреспондентами. Данное соглашение оформляется путём подписания
двустороннего договора или обмена письмами.
14

15. Этапы операции по банковскому переводу:

3.2.
Этапы операции по банковскому переводу:
1
Поручение
перевододателя банку
перевододателя
(первый банк –
отправитель)
Международный кредитовый
перевод начинается с
представления поручения
перевододателя банкуотправителю (как правило, банку
перевододателя) на
осуществление международного
кредитового перевода на бланке
стандартной формы с
соблюдением установленных
требований. Банк вправе
уточнить содержание поручения,
если оно не соответствует
установленным требованиям
(например, в поручении не
указана очередность платежа).
2
Поручение банка
перевододателя банку посреднику
Банк перевододателя после
получения поручения
перевододателя при
отсутствии прямых
корреспондентских
отношений с банком
бенефициара исполняет
поручение через банкпосредник, имеющий
корреспондентские
отношения с банком
перевододателя и банком
бенефициара.
3
Поручение банка
перевододателя или
банка – посредника банку
бенефициара.
Банк перевододателя или банкпосредник после получения
поручения перевододателя (его
банка) при наличии прямых
корреспондентских отношений с
банком бенефициара исполняет
поручение перевододателя. Банк
бенефициара вправе отказаться
от акцепта платежного
поручения при отсутствии
достаточных средств на счете
банка-отправителя в банке
бенефициара, а также если
платеж осуществлялся иным
образом и не был получен или
имеющаяся информация
недостаточна для
идентификации банкаотправителя.
15

16. Расчёт банковскими переводами

3.3.
Расчёт банковскими переводами
При выполнении переводной операции банки принимают участие в расчётах путём перевода только после предоставления плательщиком
в банк платёжного поручения на оплату контракта. При этом банки не несут ответственности за платёж. Банки не контролируют факт поставки
товаров или передачи документов импортёру, а также исполнение платежа по контракту. При данной форме расчётов в обязанности банка
входит лишь перевод платежа со счёта перевододателя на счёт переводополучателя в момент предоставления платежного поручения.
После заключения контракта между импортёром и экспортёром импортёр направляет в банк заявление на перевод. Поставка товара может
предшествовать платежу или последовать за ним, что определяется условиями контракта и валютным законодательством стран.
Банк импортёра, приняв платёжное поручение от импортёра, направляет от своего имени платёжное поручение в соответствующий банк
экспортёра. Получив платёжное поручение, банк проверяет его подлинность и совершает операцию по зачислению денег на счёт экспортёра.
В международной банковской практике банковские переводы могут использоваться для оплаты аванса по контракту, если в его условиях
содержится положение о переводе части стоимости контракта (15-30%) авансом, т.е. до начала отгрузки товара. Остальная часть оплачивается за
фактически поставленный товар. Авансовый платёж фактически означает скрытое кредитование экспортёра и невыгоден импортёру. Кроме
того, перевод аванса создаёт для импортёра риск потери денег в случае неисполнения экспортёром условий контракта и непоставки товара.
16

17. Срок исполнения платежного поручения банковского перевода:

3.4.
Срок исполнения платежного поручения
банковского перевода:
Изменение или отзыв платежного поручения Согласно п. 1 ст. 11
Типового закона банк-получатель обязан исполнить платежное поручение (в
случае его акцепта) в течение рабочего дня, когда данное поручение получено.
Если до окончания рабочего дня недостаточно времени для исполнения
платежного поручения, последнее исполняется в течение следующего рабочего
дня.
При этом если в платежном поручении указана более поздняя дата,
платежное поручение исполняется в эту дату. Уведомление об отказе от
акцепта платежного поручения на любом этапе осуществления
международного кредитового перевода должно быть направлено
соответствующему лицу не позднее следующего рабочего дня после истечения
срока исполнения поручения или до этого дня (п. 4 ст. 11).
Платежное поручение может быть изменено или отозвано
перевододателем или банком-отправителем лишь в том случае, если
соответственно банк-отправитель или банк-получатель (за исключением банка
бенефициара) получает поручение об изменении или отзыве платежного
поручения до момента фактического исполнения (п. 1 ст. 12).
Банк-отправитель или банк-получатель, не осуществивший фактического
исполнения платежного поручения, в отношении которого им получено
извещение об изменении или отзыве, не имеет права на осуществление
платежа по этому поручению.
17

18. Л. А. Новоселова выделяет несколько групп отношений в системе правоотношений при банковском переводе:

3.5.
Л. А. Новоселова выделяет несколько групп
отношений в системе правоотношений при
банковском переводе:
Новоселова Людмила Александровна
доктор юридических наук, профессор, заведующая кафедрой интеллектуального права Московского
государственного юридического университета (МГЮА)
ПРИМЕНЕНИЕ ПОРУЧИТЕЛЬСТВА И БАНКОВСКОЙ ГАРАНТИИ ВО ВНЕШНЕЭКОНОМИЧЕСКОЙ
СФЕРЕ
Правоотношения между банками, участвующими
в осуществлении
банковского
Правоотношения
между плательщиком
и
правоотношения
перевода, возникают
на основании
договоров
корреспондентского
счета, в силу которого
получателем
средств могут быть
Правоотношения
между
получателем
Правоотношения между
между
банк-корреспондент
на себя
обязательства
исполнять
поручения
банка- в
охарактеризованы
как денежное
обязательство,
средствпринимает
и банком получателя
правоотношения
плательщиком
и
банком
плательщиком
исредств
контрагента,
в том числе
и по перечислению
денежных
на указанный
ему счет
соответствии
с которым
плательщик
обязан
средств
определяются
заключенным
правоотношения
между
плательщика
при
совершении
банком
(непосредственно
получателю
средств
либо на
счет банка,средств
обслуживающего
получателя), за
уплатить
получателю
определенную
между
ними договором
банковского
между
получателем
банковского
перевода ему
на банком, давшим
плательщика
счет
сумм,плательщиком
зачисленных
поручение.
денежную
сумму. Правовой эффект перевода
счета. В силу
этого договора
у банка
и
средств и банком
основании платежного
денежных
средств
в
порядке
банковского
получателя средств возникает
получателя
порученияполучателем
носят сложный
перевода
на
основании
платежного
поручения

обязанность
зачислить поступившие
для
средств; особой
правоотношения
средств;
характер и являются
прекращение
денежного обязательства между
получателя денежные средства
на банками,
между
разновидностью комиссионных
плательщиком
и получателем средств – связывают
соответствующий банковский
счет
участвующими
в
отношений, поскольку банк
либо
с
уступкой
требования
выплаты денежной
получателя средств, а у последнего

осуществлении
действует при перечислении
суммы
от плательщика к получателю, либо с
право требовать исполнения
этой
банковского
средств от своего имени, но за
переводом долга плательщика перед получателем
обязанности.
перевода.
счет плательщика.
средств на банк, либо с делегацией
18

19. Банковский перевод в расчетах за импортированные товары и полученные услуги

3.6.
Банковский перевод в расчетах за импортированные
товары и полученные услуги
Коммерческий банк выполняет поручения
своих клиентов - предприятий и
организаций, имеющих в банке текущий
валютный счет:
•на перевод валюты за границу в оплату
стоимости импортированного товара,
товарных документов или документов об
оказании услуг;
•по авансовым платежам, предусмотренным
условиями внешнеторговых контрактов;
• по оплате простых и переводных векселей
за купленное в кредит;
•в погашение задолженности,
образовавшейся в результате пересчетов, и на
другие цели, связанные с импортом и
экспортом товаров и услуг в пределах
остатка средств на валютном счете клиента.
Перевод средств за границу по поручению
клиентов коммерческих банков производится
на основании заявления на перевод, в котором,
в частности, указывается:
•сумма перевода в иностранной валюте
(цифрами и прописью);
•наименование переводополучателя и его
точный адрес, номер счета переводополучателя
в его банке;
•наименование банка, клиентом которого
является переводополучатель;
•цель и назначение перевода;
•номер и дата внешнеторгового контракта;
•наименование товара;
• номер счета клиента, с которого должна быть
списана сумма перевода, а также возможные
расходы и комиссия за выполнение перевода.
Исполнение представленных заявлений на перевод осуществляется обычно в течение
3-х рабочих дней.
19

20. По вопросу № 3 – Банковский перевод как форма международных финансовых расчетов:

3.7.
ВЫВОД!
По вопросу № 3 – Банковский перевод как
форма международных финансовых расчетов:
В настоящее время банковский перевод имеет широкую сферу применения в
расчетах по российскому экспорту и, особенно, импорту. Это связано прежде
всего с простотой оформления данной операции с текущего валютного счета
клиента через коммерческий банк, а также с увеличением доли авансовых
переводов за границу из-за существующего недоверия иностранных фирм к
российской стороне с точки зрения ее платежеспособности. В этих условиях
важна защита интересов российских импортеров, особенно когда речь идет о
стопроцентной предоплате. В общем, банковский перевод за фактически
поставленный товар более выгоден импортеру, так как он получает товар и
документы, минуя банки, и только затем производит оплату. При этом для
экспортера не возникает гарантии платежа за поставленный товар, что
приводит к применению банковского перевода в сочетании с каким-то иным
элементом платежа, например, авансом или банковской гарантией. В таком
случае работа коммерческого банка по банковскому переводу несколько
усложняется.
20

21. ВОПРОС № 4. Инкассо как форма международных финансовых расчётов

Инкассо – это банковская операция, посредством которой банк по
поручению клиента получает платёж от импортёра за отгруженные в его
адрес товары и оказанные услуги, зачисляя эти средства на счет
экспортёра в банке. В соответствии с Унифицированными правилами по
инкассо инкассовые операции осуществляются банками на основе
полученных от экспортёра инструкций.
В инкассовой форме расчётов участвуют:
1) доверитель – клиент, поручающий инкассовую операцию своему
банку;
2) банк-ремитент, которому доверитель поручает операцию по
инкассированию;
3) инкассирующий банк, получающий валютные средства;
4) представляющий банк, делающий представление документов
импортеру-плательщику;
5) плательщик.
21

22. Виды инкассо

4.1.
Виды инкассо
Под чистым инкассо
понимается инкассо, при
котором платеж или
акцепт переводного
векселя осуществляется
при представлении
переводных векселей,
простых векселей, чеков
или иных финансовых
документов,
используемых для
получения денежного
платежа. При чистом
инкассо транспортные и
иные коммерческие
документы не
предоставляются.
Под документарным
инкассо понимается
инкассо, при котором
платеж или акцепт
переводного векселя
осуществляется при
предоставлении счетов,
отгрузочных документов,
транспортных,
товарораспорядительных
документов, документов о
праве собственности или
иных документов,
подтверждающих
основание платежа или
акцепта векселя
(коммерческие
документы), либо
представление указанных
документов и
выписанных на их
основании переводных
векселей или иных
финансовых документов.
22

23. Схема расчётов по документарному инкассо

4.2.
Схема расчётов по документарному инкассо
и
1. Экспортёр заключает контракт с импортёром о продаже товаров на условиях расчётов по документарному инкассо и отправляет ему
товар (1а).
2. Экспортёр направляет своему банку инкассовое поручение и коммерческие документы.
3. Банк экспортёра пересылает инкассовое поручение и коммерческие документы представляющему банку (или банку импортёра).
4. Представляющий банк предъявляет эти документы импортёру.
5. Импортёр производит оплату документов инкассирующему (или своему) банку.
6. Инкассирующий банк переводит платёж банку-ремитенту (или банку экспортёра).
7. Банк-ремитент зачисляет переведённую сумму на счёт экспортёра.
23

24.

Имеются две основные разновидности инкассового поручения:
4.3.
а) документы выдаются плательщику против платежа (Д/П) и
б) против акцепта (Д/А). Иногда практикуется выдача документов импортеру без
оплаты против его письменного обязательства произвести платеж в установленный
период времени.
Для устранения этих недостатков инкассо на практике
применяются дополнительные условия:
1) импортер производит оплату против телеграммы банка экспортера о приеме
и отсылке на инкассо товарных документов (телеграфное инкассо). Этот вид
инкассо не получил широкого распространения;
2) по поручению импортера банк выдает в пользу экспортера платежную
гарантию, принимая на себя обязательство перед экспортером оплатить сумму
инкассо при неплатеже со стороны импортера.
3) экспортер прибегает к банковскому кредиту для покрытия
иммобилизованных ресурсов.
24

25. Формы инкассо

4.4.
Формы инкассо
1) путём получения платежа. Под
инкассо путём получения платежа
понимается предоставление простого
или переводного векселя, чека,
платёжной расписки или иных
финансовых документов для получения
платежа денежными средствами;
2) путём акцепта тратты. Под
инкассо путём акцепта тратты
понимается предоставление тратты
(переводного векселя) для его акцепта
плательщиком;
3) путём выдачи коммерческих
документов против платежа. Под
выдачей коммерческих документов
против платежа понимается форма
инкассо, при которой представляющий
банк выдаёт коммерческие документы
(которые могут сопровождаться
финансовыми документами)
плательщику только при условии
осуществления платежа денежными
средствами;
4) путём выдачи коммерческих
документов против акцепта тратты.
Под выдачей коммерческих документов
против акцепта тратты понимается форма
инкассо, при которой представляющий
банк выдаёт коммерческие документы
плательщику только при условии акцепта
тратты;
5) путём выдачи документов на других
условиях. Под выдачей коммерческих
документов на других условиях понимается
форма инкассо, при которой
представляющий банк выдаёт документы
плательщику только при выполнении
условий, указанных в инкассовом
поручении. В соответствии со ст. 7
Унифицированных правил в случае
отсутствия указаний при документарном
инкассо о выдаче коммерческих
документов против акцепта или против
платежа считается, что они должны быть
выданы только против платежа, и
инкассирующий банк не будет нести
ответственность за какие-либо
последствия, вызванные задержкой с
выдачей документов.
АКЦЕПТ ТРАТТЫ Акцепт переводного векселя
т.е. письменное
подтверждение должникомтрассатом своего согласия
произвести платеж по векселю
в указанный срок.
25

26. Ответственность банков при исполнении инкассового поручения

4.5.
Ответственность банков
при исполнении
инкассового поручения
В соответствии
Унифицированными
правиламибанками
инкассо -обязанностей
это операция банков
по полученным
В случаесненадлежащего
исполнения
по исполнению
документам
с тем, чтобы:
инкассового
поручения банк-ремитент, инкассирующий банк и представляющий банк
а) получить акцепт и/или платёж;
возмещают соответственно доверителю или банку-ремитенту понесённые убытки.
b) выдать коммерческие документы против акцента и/или против платежа;
Вместе с тем банки не несут никакой ответственности за задержки или потери в пути
с) выдать документы на других условиях.
каких-либо
сообщений,
писем
или документов, либо за задержку, искажение или какиеПри этом
документы
бывают двух
типов:
ошибки
в текстах
сообщений,
либо завекселя,
ошибкичеки,
в переводах
толковании
а)нибудь
Финансовые
документы
- переводные
и простые
платёжныеили
расписки
или
технических
(ст. 14
по Инкассо). Банки не
подобные
документы,терминов
используемые
дляУнифицированных
обеспечения платежаправил
деньгами.
b)отвечают
Коммерческие
документы
- счета, отгрузочные
документы, документы
о праве
собственности
и
за форму,
действительность,
фальсификацию,
подлинность
или
юридическую
тому подобные
документы,
не являющиеся
финансовыми.
силу любого
передаваемого
ими документа
(ст. 13). Таким образом, банки,
Унифицированные
правила
по
инкассо
различают
два вида
инкассо:
чистое инкассо
и
участвующие в расчётах по инкассо, выступают
в роли
посредников
и не несут
никакой
документарное инкассо.
ответственности за неоплату или неакцепт документов. Их обязанности
Чистое инкассо - это инкассо финансовых документов, не сопровождаемое коммерческими
ограничиваются тем, что они должны предоставить импортёру документы к оплате
документами. Документарное инкассо - это инкассо финансовых документов, сопровождаемых
(акцепту)документами,
либо направить
документы
другому
банку документов.
для предоставления к оплате
коммерческими
или инкассо
только
коммерческих
(акцепту), т. е. выполнить
значительной
степени
технические
функции. редакция
Именно этим
Унифицированные
правила по винкассо
выдержали
несколько
редакций. Последняя
фактом
определяется
относительная
дешевизна
данной
издание
Международной
торговой
палаты № 522,
редакция 1995
года.формы международных
расчётных
отношений.
Источник
- https://ru.wikipedia.org/wiki/Унифицированные_правила_по_инкассо
Унифицированные
правила по инкассо
(англ. Uniform Rules
for Collections (URC))
— документ,
изданный Междунаро
дной торговой
палатой и
регламентирующий
правила совершения
международных
расчётов в
форме инкассо. Эти
правила
применяются, если
стороны по
контракту включили
их в договор.
26

27. Вывод! По вопросу № 4 – Инкассо как форма международных финансовых расчетов:

4.6.
Вывод!
По вопросу № 4 – Инкассо как форма международных
финансовых расчетов:
Рассмотрев инкассовую форму расчетов можно утверждать, что она значительно
надежнее, чем расчеты банковскими переводами.
Однако эта форма является дорогой (в банках применяются фиксированные
тарифы по данной операции, как правило, это фиксированный процент, составляющий
8 - 10 % в зависимости от тарифной политики коммерческого банка) и сложной при
проведении расчетов.
27

28. Вопрос № 5. Документарный аккредитив как форма международных финансовых расчётов

Аккредитив – это соглашение, в силу которого банк обязуется по
просьбе клиента (импортёра, приказодателя) произвести оплату документов
третьему лицу (экспортёру, бенефициару, в пользу которого открыт
аккредитив) или произвести оплату, акцепт тратты, выставленной
бенефициаром, или негоциацию (покупку) документов.
Обязательство банка по аккредитиву является самостоятельным и не
зависит от правоотношений сторон по коммерческому контракту.
Унифицированные
правила
и обычаи
документарных
аккредитивов
Это положение
направлено
надля
защиту
интересов банков
и их клиентов:
(публикация Международной торговой палаты N 500)
экспортёру обеспечивает ограничение требований к оформлению
(ред. 1993 г., вступили в силу с 01.01.1995)
документов и получению платежа только условиями аккредитива,
импортеру – чёткое выполнение экспортёром всех условий аккредитива.
Российские предприятия и банки при осуществлении международных
расчётов в форме документарного аккредитива руководствуются
положениями «Унифицированных правил и обычаев для документарных
аккредитивов» (публикация Международной торговой палаты № 525,
редакция 1995 г.)
АКЦЕПТ ТРАТТЫ Акцепт переводного
Векселя, т.е. письменное
подтверждение должникомтрассатом своего согласия
произвести платеж по
векселю в указанный срок.
Бенефициар
(от франц. benefice прибыль, польза) лицо,
которому предназначен
денежный платеж,
получатель денег, выгоды,
прибыли, доходов
Негоциация - торговля или
посредничество в
международной торговле.
28

29. Участники аккредитива

5.1.
Участники аккредитива
Сторонами реализации международного аккредитива являются следующие
субъекты:
Претендент — покупатель, который поручает своему банку открыть
аккредитив на условиях, выработанных в их соглашении.
Банк-эмитент — финансовая инстанция, открывающая аккредитив за
поручением претендента и за его счет.
Бенефициар — поставщик (экспортер), то есть юридическое лицо
соглашения, получающее аккредитив.
Авизо-банк — банк, целью которого является поручение в форме расчетов
известить в пользу экспортера об открытии аккредитива и, соответственно,
передать полный текст документа.
Исполнительный банк — производит операции по платежам и имеет
полномочия на проведение подобных операций от банка-эмитента.
Подтверждающий банк — помимо основных положений соглашения к
перечню обязательств добавляет по аккредитиву обязательство по условиям
соглашения между финансовыми учреждениями производить аккредитивные
платежи.
Переводящий банк — производит операции по переводу аккредитива за
поручением бенефициара и наделенный полномочиями на проведение подобных
действий; данный банк будет, соответственно, и исполнительным .
29

30. Схема расчётов по документарному аккредитиву.

5.2.
Схема расчётов по документарному аккредитиву.
Стороны
(экспортер и
- Получив
транспортные
Далее последовательность
действий
импортер)
заключают
контракт
документы
от перевозчика
(7), (1),
После
заключения
контракта
такова:
представляет
их платежи
наряду
вэкспортер
котором
определяют,
что
-Аккредитив
направляется экспортеру
экспортер
подготавливает
товар
к
сза
другими
в
свой
банк.
поставленный
товар
будут
(бенефициару) через обслуживающий
отгрузке,
о чем извещает
-того
После
банк
экспортера
производиться
в форме
банкпроверки
(4), в задачу
которого
входит
импортера
(2).
отсылает
документы

тратты,
сообщение
об открытии
(авизование)
документарного
аккредитива.
Получив
такое
извещение,
если
условиями
аккредитива
аккредитива
экспортеру.
Такой банк
называется
авизующим.
Аккредитивы
предусмотрено
их выставляются
представление)
покупатель
направляет
своему
-Получив
от
аккредитив,
банку-эмитенту
для
оплаты
банками
поэмитента
поручению
или (9).
банку поручение
(заявление)
на
авизующий
банк
проверяет
его
-открытие
После проверки
документов
заявлению
импортера
подлинностьаккредитива.
и передает
эмитент
переводит
сумму платежа
(приказодателя
аккредитиву),
Импортер,
дающий
бенефициару
(5).по
банку
экспортера
(10).
-которое
Авизующий
банк
получает
рабочий все
фактически
определяет
поручение
на
открытие
Дебетуя
счет импортера
(11),
аккредитивный
документ
в виде
условия
раздела
контракта,
аккредитива,
называется
авизующий
банк зачисляет
письма или электронного
сообщения и
касающегося
порядка
платежей.
приказодателем.
выручку
бенефициару
(12); от
берет
на себя
прием документов
бенефициара,
их проверку
и
- Импортер
же,
получив
ототсылку
банкаВБанк,
этой открывающий
связи
при заключении
эмитенту,
адокументы
в ряде
случаев
назначается
аккредитив
(банк-эмитент),
эмитента
(13),
контракта
следует
обратить
исполняющим
аккредитив
банком, т.е.
вступает
во
владение
товаром
действует
на
основании
внимание
на то, чтобы
основные
уполномочивается
на платеж,
Внешнеэкономическая
инструкций
приказодателя.
негоциацию
(покупку)
или акцепт тратт
условия
будущего
аккредитива
деятельность
предприятия
экспортера.
были сформулированы четко и
полно.
30

31.

5.3.
Обязательные положения контракта:
- наименование банка, которым будет
открыт аккредитив (предпочтение отдается
банкам, являющимся корреспондентами
банка экспортера);
- вид аккредитива;
- наименование авизующего и
исполняющего банков;
- порядок взимания банковской комиссии;
- условия исполнения платежа (платеж по
предъявлении, платеж с рассрочкой, акцепт
или негоциация);
- перечень документов, против которых
должен производиться платеж;
- сроки действия аккредитива, сроки
отгрузки и др
31

32. Виды аккредитивов

5.4.
Виды аккредитивов
По виду обязательства (по степени ответственности банка) подразделяют на отзывные и
безотзывные. Согласно Унифицированным правилам и обычаям для документарных аккредитивов
последние должны иметь указание об отзывности. В случае если таковое отсутствует, то аккредитив
считается безотзывным.
Отзывный аккредитив должен быть в любой момент изменен или аннулирован импортёром или
открывшим аккредитив банком.
Безотзывный аккредитив представляет собой твёрдое обязательство банка перед экспортёром по
выполнению содержащихся в аккредитиве платежных инструкций. Он не должен быть изменён или
аннулирован досрочно, без согласия и экспортёра, и других заинтересованных сторон.
По способу обеспечения денежными ресурсами различают покрытые и непокрытые
аккредитивы.
В случае если банк предварительно переводит и предоставляет в распоряжение исполняющего
банка денежные средства (покрытие) в сумме аккредитива на срок действия обязательства банкаэмитента с условием возможности их использования для выплат по аккредитиву, то данный аккредитив
является покрытым. В случае если покрытие не предоставляется, то это – непокрытый аккредитив. В
случае открытия непокрытого (гарантированного) аккредитива исполняющему банку предоставляется
право списывать всю его сумму с ведущегося у него счёта банка-эмитента. При этом покрытие
аккредитива, т. е. предоставление в распоряжение исполняющего банка денежных средств для его
оплаты, может обеспечиваться путём кредитования на сумму аккредитива корреспондентского счёта
исполняющего банка в банке-эмитенте или другом банке и путём открытия банком-эмитентом в
исполняющем банке депозитов покрытия или страховых депозитов.
32

33. Способы исполнения аккредитива.

5.5.
Способы исполнения аккредитива.
оплата аккредитива путем платежа с
отсрочкой - наиболее невыгодна для
экспортера, так как он заинтересован в
быстром получении экспортной выручки;
• исполнение аккредитива путем платежа
по предъявлении - самый выгодный для
экспортера и самый невыгодный для
импортера способ исполнения, поскольку
он связан с иммобилизацией средств;
• реализация аккредитива путем акцепта
тратт, обеспечивающая экспортеру
быстрый платеж, а импортеру - отсрочку
платежа;
• реализация аккредитива путем
негоциации, обеспечивающая экспортеру
быстрый платеж, а импортеру - отсрочку
платежа, но при этом возникает риск
возможного отказа банка-эмитента от
платежа вследствие расхождения в
документации.
Отсрочка платежа — способ погашения задолженности, при
котором её внесение в полной сумме переносится на срок более
поздний, чем это предусмотрено
договором. Отсрочка платежа также применяется в
потребительском кредитовании.
Простой либо акцептованный переводной вексель сроком
«по предъявлении» должен быть оплачен немедленно по его
представлении (т. е. в день его
надлежащего предъявления к платежу).
АКЦЕПТ ТРАТТЫ - Акцепт переводного
Векселя, т.е. письменное подтверждение должникомтрассатом своего согласия произвести платеж по векселю
в указанный срок.
Негоциация - торговля или посредничество в
международной торговле.
33

34. Реализация аккредитива

5.6.
Реализация аккредитива
Реализация аккредитива — платеж по аккредитивному соглашению. Особую
роль в данном случае играют денежные аккредитивы, когда филиалу банка за
рубежом делегируется право на проведение платежных операций.
Случаи реализации аккредитивов:
•по требованию, то есть когда представлены все необходимые документы;
•при помощи акцепта, которые выписываются на подтвержденный банк;
•при помощи негоциаций: негоциирующий банк оплачивает экспортеру стоимость
представленных документов (или обязуется произвести операцию по оплате) до
получения от эмитента расчета
34

35. Сравнение рисков и преимуществ аккредитивов для экспортера и импортера

5.7.
Для импортёров
Аккредитив – наиболее сложная и
дорогостоящая форма расчётов. За
выполнение аккредитивных операций
(авизование, подтверждение, проверку
документов, платёж) банки взимают
более высокую комиссию, чем по другим
формам расчётов, например инкассо.
Кроме того, для открытия аккредитива
импортёр обычно прибегает к
банковскому кредиту, платя за него
процент, что удорожает эту форму
расчётов.
Аккредитив ведёт к иммобилизации и
распылению капиталов импортёра, т.к. он
должен открыть аккредитив до
получения и реализации товаров, но
одновременно даёт ему возможность
контролировать (через банки)
выполнение условий сделки экспортёром.
Для экспортёров
После авансовых платежей расчёты в форме
аккредитива являются наиболее выгодными, так как
это единственная форма расчётов (кроме гарантийных
операций банков), содержащая обязательство банка
произвести платёж.
Таким образом, для экспортёра безотзывный
аккредитив имеет следующие преимущества по
сравнению с инкассовой формой расчётов: надёжность
расчётов и гарантия своевременной оплаты товаров, так
как её осуществляет банк; быстрота получения
платежа, если банк производит выплату немедленно
после отгрузки товара против представления
отгрузочных документов (в противном случае
экспортёр может получить кредит в своем банке в
национальной валюте до получения платежа по
аккредитиву); получение импортёром разрешения на
перевод валюты в страну экспортёра при выставлении
аккредитива в иностранной валюте.
35

36. Преимущества и недостатки аккредитива:

5.8.
Преимущества и недостатки
аккредитива:
Положительных сторон:
•ликвидация риска возникновения ситуации, когда создаются
некорректные маршруты денежных средств;
•устранение рисков по неплатежеспособности;
•ликвидация возможности изменений условий договора в
одностороннем порядке после заключения сделки и,
соответственно, выставления аккредитивного соглашения;
•устранение рисков утраты денежных средств;
•ликвидация возможности нарушения правовых норм одной из
сторон, регулирующих часть договора по неполучению
выручки в валюте международных расчетов, которые
существуют относительно валютного законодательства;
•для участников появляется возможность использования
аккредитива в системе связанных сделок как средство
финансирования коммерческих отношений, а также как
обеспечение данного финансирования;
•обеспечение гарантий в силу правовой силы документа, а
также исполнение всех обязательств в полной мере двумя
сторонами;
•обеспечение правовой и документальной защищенности
интересов сторон.
36

37.

5.9. ПРЕИМУЩЕСТВА И НЕДОСТАТКИ
АККРЕДИТИВА:
Что касается минусов, они выглядят
следующим образом:
•трудности с большими объемами документов
на различных этапах оформления
аккредитивов;
•большие затраты на оформление подобных
форм расчета для сторон по внешнеторговой
сделке.
37

38. По вопросу № 5 - Документарный аккредитив как форма международных финансовых расчетов.

5.9.
ВЫВОД!
По вопросу № 5 Документарный аккредитив
как форма международных
финансовых расчетов.
В настоящее время в международных
расчетах российские экспортеры и импортеры чаще
всего используют расчеты с помощью банковского
перевода и в значительно меньшей степени - инкассо
и аккредитивы.
Однако со становлением цивилизованного
рынка в России и повышением профессионализма его
участников в дальнейшем будут использоваться
преимущества всех форм международных расчетов.
38

39. Вопрос № 6. Вексель и чек как расчётные документы в международных финансовых обязательствах

Вексель и чек как расчётные документы
в международных финансовых обязательствах
Вопрос № 6.
Вексель
Чек
Вексель (тратта) – это документ, содержащий безусловный приказ
кредитора (трассанта) об уплате в указанный в векселе срок
определённой суммы денег названному в векселе лицу (ремитенту).
Чек – это ценная бумага, содержащая ничем не обусловленное
распоряжение чекодателя банку произвести платёж указанной в
нём суммы чекодержателю.
Виды векселей: переводной (тратта), простой (соло-вексель),
именной, ордерный.
Переводной вексель (тратта) – это ценная бумага, содержащая
письменный приказ векселедателя (трассанта), отданный
плательщику (трассату) об уплате определённой денежной суммы
первому векселедержателю (ремитенту).
Чекодатель – это владелец банковского счёта. Обычно чек
выставляется в банк, где чекодатель имеет средства, которыми он
может распоряжаться посредством чека. Чек оплачивается за счёт
средств чекодателя и не может быть акцептован плательщиком.
Чек должен иметь ряд необходимых реквизитов, отсутствие
которых может привести к признанию чека недействительным и не
подлежащим оплате, поскольку чек – это строго формальный
документ.
Реквизиты чека – наименование документа «чек» (чековая метка);
простое и ничем не обусловленное предложение уплатить
определённую сумму предъявителю чека (чековый приказ);
чековый приказ должен быть безусловным (держатель чека не
обязан предъявлять какие-либо документы или выполнять какиелибо обязательства под угрозой признания чека
недействительным); указание плательщика (банка), который
должен произвести платёж, и указание счёта, с которого
производится платёж; сумма чека; дата и место его составления;
подпись чекодателя.
Простой вексель (соло-вексель) – это ничем не обусловленное
(безусловное) обязательство должника уплатить денежный долг
кредитору в размере и на условиях, обозначенных в векселе и только
в нём. Простой вексель выписывает сам плательщик, и по существу
является его долговой распиской.
Именной вексель – это ценная бумага, на которой стоит надпись
владельца, однозначно указывающая на запрет передачи векселя
третьим лицам.
Ордерный вексель – это вексель, держатель которого узаконивается
фактом его предъявления и своим тождеством с лицом, именованным
в тексте векселя либо в помещённой на нём передаточной надписи.
39

40. Вексель и чек как расчётные документы в международных финансовых обязательствах

6.1.
Вексель и чек как расчётные документы в
международных финансовых обязательствах
В 1930 году на Женевской конференции были
приняты Конвенции об унификации вексельного
права, согласно которым государства,
присоединившиеся к ним, обязались на своей
национальной территории в качестве национального
ввести Единообразный вексельный закон (ЕВЗ).
Кроме того, в 1930 году была также
заключена Женевская конвенция о решении
коллизионных вопросов о переводном и простом
векселях. СССР присоединился к этим конвенциям в
1936 году. В связи с этим было утверждено Положение о
переводном и простом векселях от 07.08.1937. Это
Положение 1937 года до принятия вексельного
законодательства применяется в России (постановление
Президиума Верховного Совета РСФСР от 24.06.1991).
В ЕВЗ решены все основные вопросы обращения
простого и переводного векселей.
Коллизионные вопросы решаются в
соответствующей Женевской конвенции следующим
образом: способность лица обязываться по
переводному или простому векселю определяется его
национальным законом.
40

41. Вексель и чек как расчётные документы в международных финансовых обязательствах

6.2.
Вексель и чек как расчётные документы
в международных финансовых
Инструкция Внешторгбанка
обязательствах
СССР от 25.12.1985 N 1 (ред. от
В 1931 году была принята Женевская чековая конвенция, приложением к которой
является Единообразный чековый закон (ЕЧЗ). В 1988 году была
принята конвенция ЮНСИТРАЛ о международных чеках.
В 1931 г. была принята Женевская чековая конвенция, приложением к
которой является Единообразный чековый закон (ЕЧЗ).
В Положении о чеках, утвержденном Постановлением Верховного Совета РФ от
13 февраля 1992 г., содержится ряд правил, относящихся к области международного
частного права (ст. 32).
В 1931 г. была принята также Женевская конвенция, имеющая целью
разрешение некоторых коллизий законов о чеках. Россия участником этой Конвенции
не является, однако в практике МКАС она применялась в тех случаях, когда одна из
сторон (чекодатель) была из государства — участника Конвенции.
В разд. VI части третьей ГК РФ имеются отдельные правила о применении права.
Так, в ст. 1211 (пп. 10 п. 3) предусмотрено применение права страны банка к договору
банковского счета.
Выбор права, подлежащего применению к отношениям, связанным с расчетами
чеками, осуществляется в соответствии со ст. 1217 ГК РФ, отсылающей к праву
страны, где находится место жительства или основное место деятельности стороны,
принимающей на себя обязательства по односторонней сделке (Т.П. Лазарева).
Коллизионные нормы в данной области имеются в Банковском кодексе
Республики Беларусь 2002 г., в законе Киргизии об аккредитивах 2002 г. И тд.
05.02.1991) "О порядке
совершения банковских
операций по международным
расчетам"
"Конвенция Организации
Объединенных Наций о
международных переводных векселях и
международных простых векселях"
(Заключена в г. Нью-Йорке 09.12.1988)
Конвенция, устанавливающая
Единообразный закон о чеках"
(Заключена в г. Женеве
19.03.1931)
41

42. По вопросу № 6 - Вексель и чек как расчетные документы в международных финансовых обязательствах. :

6.3.
ВЫВОД!
По вопросу № 6 - Вексель и чек как
расчетные документы в международных
финансовых обязательствах. :
Таким образом, векселя и чеки
являясь платежными
документами могут выступать
средством международных
расчетов, главное отличие
которых заключается в том, что
векселя и чеки отделяют акт
платежа от акта получения денег.
42

43. Вопрос № 7 Банковские гарантии в международных финансовых обязательствах.

Гарантия банковской структуры всё чаще используется в международном
В Гражданском Кодексе РФ употребляется иное
сотрудничестве. Этот вид финансового инструмента популярен среди поставщиков и
покупателей.
понятие.Здесь они называются бенефициарами (лицо, получающее денежные средства)
и принципалами (должник по данному договору).
Независимая гарантия — выдаваемое банкомВ международной практике под банковской гарантией подразумевается обязательство
гарантомучреждения
поручительство
за выполнение
клиентом
банковского
выплатить оговорённую
денежную сумму
пострадавшему
участнику
международного
соглашения,
при невыполнении
условий
контракта.
либо другим
лицом
денежных
или иных
обязательств.
Использование
банковской гарантии
импортёру:банк,
В случае
невыполнения
этихпозволяет
обязательств
минимизировать риск возможного невыполнения гарантий данных продавцом;
выдавший гарантию, несёт ответственность по
уменьшить вероятность потери денежных средств, оставленных в качестве аванса;
долгам заемщика в пределах, оговоренных в
заключать довольно крупные контракты на выгодных условиях;
гарантии. Банковская гарантия выдаётся под
получить коммерческое кредитование на выгодных условиях как отсрочку платежа;
соответствующее обеспечение.
дать возможность иностранному бизнесу участвовать в тендерных торгах.
43

44.   Цель применения гарантий на межгосударственном уровне

7.1.
Цель применения гарантий
на межгосударственном уровне
Пример :
В соответствии с юридической терминологией, бенефициар – это
На самом деле, банковская гарантия –
продавец, а принципал – покупатель.
этоКаждая
не просто
документ,
а настоящий
из сторон
старается
извлечь из сделки с контрагентом
многофункциональный
и универсальный
максимальную
выгоду и обезопасить
себя на высочайшем уровне.
финансовый
инструмент,
Защитить
своикоторый
интересы каждый может по-разному.
предназначен
специально
дляотого,
чтобы
Например, если
идет речь
дорогостоящем
контракте, то субъект
может:
стороны сделки в лице принципала
и
• бенефициара
В двустороннем
с партнером четко разработать и
былидоговоре
уверены совместно
в соблюдении
регламентировать
права
каждого
участника в той или иной ситуации. По сути,
всех предписанных
условий
заключенного
нужно
просто «договориться» о возмещении компенсаций, штрафов и неустоек
договора.
в случае нарушения договора.
Документ имеет право выпускать
• Попросить потенциального исполнителя представить документ,
только лицензированный
эмитент. материальных гарантий и т.д.
подтверждающий
наличие банковских
Таковыми
являются наиболее
крупныебыли ратифицированы
Нормы
международного
права, которые
и проверенныегосударства,
банки мира. признаются по уровню юридической силы
правительством
значительно выше, чем нормы отечественного права. Поэтому
международные банковские гарантии имеют весьма высокий статус и делают
своих обладателей практически неуязвимыми в финансовой сфере.
44

45. Классификации банковских гарантий В международной торговле используются следующие типы международных банковских гарантий:

7.2.
Классификации банковских гарантий
В международной торговле используются следующие типы международных банковских гарантий:
В зависимости от особенностей выплат бенефициару, банковские гарантии различаются на такие
виды:
безусловные;
условные.
Безусловные подразумевают выдачу по первому требованию, а условные дают право выдачи
определённой суммы денежных средств бенефициару только после предоставления платёжного требования при
неуплате её принципалом.
Банковские гарантии могут также быть и таких видов:
обеспеченные;
необеспеченные.
Обеспеченные подразумевает наличие определённого соответствующего залога, который и выступает в
качестве обеспечения.
Необеспеченная гарантия выдаётся на основании письменного обязательства банка-гаранта и не требует
обеспечения (что видно из названия).
В качестве заложенного имущества для обеспеченной банковской гарантии выступает любое ценное
имущество, которое находится у принципала:
товар;
ценные бумаги;
оборудование;
недвижимость и т.д.
45

46.

7.3.
Гарантия банковской структуры все чаще
используется в международном сотрудничестве.
Этот вид финансового инструмента популярен среди
поставщиков и покупателей. Здесь они называются
бенефициарами (лицо, получающее денежные средства) и
принципалами (должник по данному договору).
Что связано в основном с простотой его использования, а риски
для обеих сторон сводятся к нулю, так как полностью
перекладываются на плечи банковского учреждения.
В международной практике под банковской гарантией
подразумевается обязательство банковского учреждения выплатить
оговоренную денежную сумму пострадавшему участнику
международного соглашения, при невыполнении условий
контракта.
Ее использование позволяет импортеру:
•минимизировать риск возможного невыполнения гарантий данных
продавцом;
•уменьшить вероятность потери денежных средств, оставленных в
качестве аванса;
•заключать довольно крупные контракты на выгодных условиях;
•получить коммерческое кредитование на выгодных условиях как
отсрочку платежа;
•дать возможность иностранному бизнесу участвовать в ваших
тендерных торгах.
46

47.

Если говорить о положительных сторонах,
которые получает экспортер, то выделяют такие
основные плюсы банковских гарантий:
минимизировать возможность неисполнения своих
договорных обязательств импортером;
получить аванс за товар или услуги даже против гарантии и
возврата денежных средств;
получить возможность претендовать на участие в тендерах
на международном уровне.
Довольно быстрое распространение практики
использования банковских гарантий в международной
торговле вызвало необходимость урегулировать и
разработать единые нормы и правила исполнения
обязанностей каждой из сторон.
Для решения этой задачи международная торговая
палата приняла различные стандартизованные правила для
гарантий договора. Они дают право экспортеру или
импортеру выставить от своего имени определенные
обязательства.
В гарантии прописываются такие важные
моменты:
•сумма обязательства;
•срок действия гарантийных обязательств;
•дата вступления гарантий в силу.
7.3.
47

48. По вопросу № 7 - Банковские гарантии в международных финансовых обязательствах

7.4.
ВЫВОД!
По вопросу № 7 - Банковские гарантии в
международных финансовых обязательствах
Банковская гарантия подобна аккредитиву: и
та и другая отвечает по обязательствам
вовлеченной третьей стороны, которая берет на
себя ответственность по обязательствам другой.
Существенное отличие между ними:
• обязательства банка по гарантии вторичное и
действует только в отношении первичного
обязательства приказодателя;
• обязательства по документарным
аккредитивам является его первичным и
самостоятельным обязательством.
48

49. Нормативно-правовая основа международных расчетов.

Вопрос № 8
Пояснения:
Важное
значение
при
заключении
и исполнении
внешнеэкономических
сделок, Конвенция
а особенноот
договоров
Международные
расчеты
- объект унификации,
обусловлено
интернационализацией
Два
новых
термина
Инкотермс
2010
- DATчто
<#"justify">DDP
<#"justify">Женевская
07.06.1930г.
Федеральный
закон
от
8
декабря
2003
г.
N
164-ФЗ
«Об
основах
государственного
регулировании
.международной
С
1
июля
2007г.
Открытие
аккредитивов
Банком
будут
производиться
только
с
подчинением
их
новой
редакции
купли-продажи,
международные
обычаи.
С тем,
чтобы
избежать противоречий Правил
между
хозяйственных
связей,
универсализацией
банковских
операций. На конференциях
в Женеве
в 1930-1931
№358
«О Единообразном
законе, играют
о простом
и переводном
векселе»;
внешнеторговой
деятельности»
(в ред.
Федеральных
законов
от на
22.08.2004
Nсвексельных
122-ФЗ,
от разработала
22.07.2005 N
(UCP
600). Внесение
изменений
в принятый
открытие
Банком
до указанной
даты
аккредитивы
целью
переподчинения
ихи117-ФЗ
с UCP
гг. приняты
международные
Вексельная
и Чековая
конвенции,
направленные
унификацию
торговыми
партнерами
понимании
торговых
обычаев,
Международная
торговая
палата
Единообразный
Закон
овчеках,
Женевской
конвенцией
1931г.
и чековых
и устранение
сложностей
использования
векселей
чеков
в международных
расчетах.несколько раз
Федеральный
закон
от
ноября
1996
г. N 129-ФЗ в"О
бухгалтерском
учете";
500
на
UCPзаконов
600
производиться
не будет.
выпустила
сборники
их 21
толкований«Инкотермс»
1953
г.иСо
временем
«Инкотермс»
А
также
внутренним
законодательством
и
нормативными
актами
Российской
Федерации:
Единообразный
вексельный
закон
служит
базой
национального
законодательства
в
большинстве
стран.
Положение
ЦБР
от
26
марта
2007
г.
N
302-П

правилах
ведения
бухгалтерского
учета
в кредитных
.Конституция
По аккредитивам,
ранее
открытым
Банком
с подчинением
UCP 500,
всезрения
операции
и после 1 июля
2007г.
Будутсобой свод
переиздавали,
внося
дополнения
и изменения.
С правовой
точки
«Инкотермс»
представляет
Российской
Федерации;
Комиссия
по
праву
международной
торговли
ООН
(ЮНСИТРАЛ)
осуществляет
дальнейшую
организациях,
расположенных
на территории
Российской
Федерации";
осуществляться
в соответствии
с порядком,
определенным
UCP
500,
до полного
расчетов.
правил,
имеющих
факультативный
характер,
что
следует
из
указания
п.22
Введения
к редакции
1990 года о
Гражданский
кодекс
Российской
Федерации
(ГК
РФ)
от
26.01.1996
N -завершения
14
ФЗ, Часть
2;
унификацию
вексельного
законодательства.
Международные
толкования
торговых
терминов
"Инкотермс
2010" вступившие
в действие
сUCP 500
. Банк
будет
авизовать
иправила
проводить
операции
по
аккредитивам,
иностранными
банками
с подчинением
том,
что
«…коммерсанты,
желающие
использовать
правила,
должны
предусматривать,
что их
Гражданский
кодекс
Российской
Федерации
ч.2настоящие
гл.46открытым
ст.863
положение
о расчетах
платежными
В настоящее
время
действует
пятая редакция
Унифицированных
правил
и«Общие
обычаев
для
1.01.2011г.;
и
полученным
Банком
после (UCP
1 июля
2007г.
в соответствии
с действующим
порядком в рамках положений UCP 500 до
договоры
будут
регулироваться
положениями
«Инкотермс»
20102007
г.» года.
документарных
аккредитивов
600),
которые
вступили
в силу
с 1 июля
поручениями»
п.2
«Расчеты
платежными
поручениями»
Унифицированные
правила все
и обычаи
дляИНКОТЕРМС
документарных
аккредитивов
(UCP Nкатегории,
600) от 03.04.2007г. №123 /
полного
завершения
расчетов.
Для
облегчения
понимания
условия
сгруппированы
в четыре
Новая
редакциязакон
Правил(UCP-600)
отражает
сфере международных
Федеральный
от 2 декабря
1990изменения,
г. N 395-Iпроизошедшие
"О банках
и вбанковской
деятельности" (в отличающиеся
ред.
111700
. В
связи
свключает
сокращением
срока
проверки
банках до
пяти рабочихторговой
дней Банк
просить
между
собой
по существу:
расчетов,
выводы
Комиссии
по банковской
технике
ивпрактике
Международной
Федеральных
законов
отдля
21.11.2011
Nдокументов
329-ФЗ
<#"justify">Федеральный
закон
от 10будет
декабря
2003клиентов
г. №173-ФЗ
Унифицированные
правила
по
инкассо
(публикация
Международной
торговой
палаты
N 522)
редакции
приказодателей
поWORKS,
аккредитива,
UCP
600,
предоставлять
по
вопросам
о согласии
или
отказе
в оплате
обобщенные
в Официальных
мнениях
МПТ
(ICC
Official
Opinions),
поответы
спорным
вопросам
«Е»-термин
- EX
согласно
которому
продавец
только
предоставляет
товар покупателю
на всобственной
«Опалаты,
валютном
регулировании
иподчиненным
валютном
контроле»;
применения
Правил.в силу с нарушениями
1995
г.; вступили
01.01.1996. условий аккредитивов, не позднее четвертого рабочего дня после даты
документов,
оформленных
территории
продавца;
Федеральный
закон
от
11 марта
1997
г. N 48-ФЗ
"О переводном
иэтого
простом
векселе" (с изменениями и
В
UCP
600
содержится
целый
ряд
новелл
в
сфере
аккредитивов.
Вследствие
при
Унифицированные
правила
по
договорным
гарантиям
(публикация
МТП
№524)
1.01.1994г.
получения
указанных
документов
«F»-термины
- FCA, FAS
и FOB, вБанком.
соответствии с которой продавец обязан поставитьстовар
перевозчику
дополнениями);
осуществлении
аккредитивных
операций,
подчиненных
UCP
600.
Инструкция
ОАО
Банка ВТБ
«О порядке
совершения
расчетов
операциям,
связанным
с экспортом
и
. В связи
с необходимостью
авизующим
банком
банка,
отпокоторого
поступило
изменение,
о принятии
назначенному
и зафрахтованному
покупателем;
Федеральный
закон отизвещения
10 письму
декабря
2003
г. №173-ФЗ
«О валютном
регулировании
и валютном
контроле» (с
Согласно
информационному
«О
вступлении
в
силу
новой
редакции
Унифицированных
импортом
товаров,
работ,
услуг»
отизменения
30.12.2004г.
№1097;
бенефициаром
или
в принятии
условий,
клиенты
- бенефициары
по открытым
в их пользу
»С»-термины,
в соответствии
с которыми
продавец
должен
заключить
контракт
на перевозку,
но не принимая
изменениями
на
6отказе
декабря
2011
года)
(редакция,
действующая
с 1 января
2012
года),
целью
которого
является
правил и обычаев
для
док. Аккредитивов
(UCP
600)»
от 03.04.2007
г. 123/111700,
было
присоединение
Инструкция
«О
порядке
осуществления
ОАО
Банк
ВТБ
контроля
и
учета
валютных
операций
и
оформления
аккредитивам,
подчиненным
UCP
600,должны
будут
представлять
в
Банк
в
письменной
форме
уведомление
о
согласии
на
себяБанка
рискВТБ
потери
или
повреждения
товара
дополнительные
затраты
вследствие
событий,
имеющих
ОАО
к новой
редакции
Правил
(UCP
600), вили
котором
произошли
некоторые
обеспечение
реализации
единой
государственной
валютной
политики,
аизменения
также
устойчивости
валюты
паспортов
сделок»
отпринять
№201;
принять
или
об
отказе
изменение
условий
место
после
отгрузки
и12.04.2011г.
отправки
(CFR,
CIF,
CPTаккредитива.
и CIP);
порядка
проведения
аккредитивных
операций.
Российской
Федерации
и стабильности
внутреннего
валютного рынка Российской Федерации как факторов
Федеральный
закон
от
10.07.2002
№86-ФЗ
«
О
Центральном
Российской
Федерации
(Банкетовара
России);
Порядок проведения
расчетов
за импортируемые
и экспортируемые
товары
регламентируются
«D»-термины,
при
которых
продавец
должен
нести
все
расходы ибанке
риски,
необходимые
длязаконодательством
доставки
в
прогрессивного
развития
национальной
экономики
и международного
экономического
сотрудничества;
Инструкция
Банка
России
от
15
июня
2004
года Следующая
N 117-И
Пункты
3.1 оформления
ипредставляет
3.1.1 "О порядке
представления
страны,назначения
а также
подчиняется
международным
правилам
документарного
и оплаты
платежных
документов.
страну
(DAF, DES,
DEQ,
DDU
и DDP).
таблица
собой
классификацию
резидентами
и нерезидентами
уполномоченным
банкам законодательством:
документов и информации при осуществлении
Международные
расчеты регулируются
международным
торговых
терминов.
валютных
операций,
порядке
учета уполномоченными
валютных
операций
и оформления
паспортов
Международные
правила
по толкованию
торговых
терминовбанками
(ИНКОТЕРМС
2010),
целью которых
является разработка
49
И др
сделок"
свода международных правил толкования наиболее часто встречающихся во внешней торговле торговых терминов.

50. Нормативно-правовые основы организации межбанковских расчетов

8.1.
Нормативно-правовые основы
организации межбанковских расчетов
Наиболее важнымитребования
нормативными
требованиямиик
Функциональные
к организации
организации
и осуществлению
межбанковских
расчетов
Правовой
основой
использования
аккредитива
в мына
осуществлению
межбанковских
расчетов
основаны
считаемявляются
следующие:
международных
расчетах
"Унифицированные
объективных
потребностях
их
участников и
- соответствие расчетных операций действующим нормам
правила
и обычаи
дляправа;
документарных
аккредитивов"
определенных
технологических
возможностях
той или
российского
банковского
Международной
торговой
инойутвержденные
подсистемы
межбанковских
расчетов
или
-(УПДА),
проведение
платежей со счетов
участников расчетов
в пределах
палатой
всредств
Париже,
которые
могут
изменяться
расчетной
сети.
К этой
группе
требований
денежных
на счете,
включая
сумму
кредитныхвотнесем
ресурсов,
которые
могут быть
привлечены
для завершения
расчетов;
зависимости
от новых
условий.
В настоящее
время
следующие:
-действует
соблюдение
законодательно
установленной
очередности
редакция
1993платежной
г., издание
МТП № 500,
-строгое
быстроту
завершения
операции;
платежей;
вступившая
в силу с 1 января 1995
г.
- строгую конфиденциальность
финансовой
- окончательность и безотзывность осуществленного перевода;
- информации;
одновременность бухгалтерского учета платежных операций
- минимальный
уровень
рисков в межбанковских
системе;
через
децентрализованные
подсистемы
расчетов в
- небольшие
операционные
издержки.
банке
плательщика
и банке получателя
средств.
50

51. Заключение

Платёжные операции всегда сопутствуют внешнеторговой
(внешнеэкономической) сделке, поэтому в договоре получают отражение
соответствующие валютные и иные связанные с этим условия, а также порядок и
формы расчётов по сделке.
Кредитные же отношения не обязательно составляют элемент гражданскоправовых договоров в международной сфере, а зачастую опосредуются специальными
соглашениями, совершаемыми сторонами отдельно.
51

52. Список использованных источников

1) Венская конвенция 1980 года, статья 54
2) ст. ст. 13, 14 Унифицированных правил по Инкассо
3) Публикация Международной торговой палаты № 525, редакция 1995 г.
4) Финансовые обязательства в МЧП (план): https://gigabaza.ru/doc/129176-p5.html
5) Формы страхования валютных рисков во внешнеэкономических контрактах: https://lektsii.org/6-24483.html
6) Международные расчёты: https://utmagazine.ru/posts/11834-mezhdunarodnye-raschety
7) Банковский перевод как форма международных расчётов: https://studopedia.ru/12_171072_bankovskiyperevod-kak-forma-mezhdunarodnih-raschetov.html
8) Международные расчёты в форме банковского перевода: https://studopedia.su/17_117039_mezhdunarodnierascheti-v-forme-bankovskogo-perevoda.html
9) Инкассо как форма международных расчётов: http://referatwork.ru/mchp/section-23-3.html;
http://studyspace.ru/finansyi-i-kredit.-razdel-3.-ponyatiya./inkasso-kak-forma-mezhdunarodnyih-rasc.html
10) Документарный аккредитив как форма международных расчётов: https://cyberpedia.su/12x4b04.html
11) Вексель в международных расчётах. Чек в международных расчётах:
https://studfiles.net/preview/5270017/page:9/
12) Банковская гарантия в международных денежных обязательствах: http://biznes-delo.ru/bankovskiegarantii/bankovskaya-garantiya-v-mezhdunarodnyx-denezhnyx-obyazatelstvax.html
52
English     Русский Правила