Формы расчетов во внешнеэкономической деятельности

1. `

2.

МЕЖДУНАРОДНЫЕ РАСЧЕТЫ
. платежей по денежным
Организация и регулирование
требованиям и обязательствам, возникающим на базе
экономических, политических, научно-технических и
культурных отношений между государствами,
юридическими
и физическими
лицами, находящимися
Формы
международных
расчетов в
разных странах.
Инкассо
Вексель
Аванс
Кредитные
карточки
Банковский
перевод
Чек
Открытый счет
Аккредитив

3.

Вид товара,
являющегося
объектом
внешнеторговой сделки
Платежеспособность и
репутация
контрагентов по
внешнеэкономическим сделкам,
определяющие
характер
компромисса
между ними
Уровень спроса
и предложения
на данный товар
на мировых
рынках
При проведении
расчетов с
использованием
заемных средств
кредитор также
может
оказывать
воздействие на
выбор форм
международных
расчетов

4. ОСОБЕННОСТИ МЕЖДУНАРОДНЫХ РАСЧЕТОВ

1
• Импортеры и экспортеры, их банки вступают в определенные,
обособленные от внешнеторгового контракта отношения
2
• Международные расчеты регулируются нормативными
национальными законодательными актами
3
• Международные расчеты - объект унификации, что обусловлено
интернационализацией хозяйственных связей, глобализацией банковских
операций
4
• Международные расчеты имеют, как правило, документарный характер
5
• Международные платежи осуществляются в различных
валютах
6
• В рамках одного контракта может применяться несколько разных форм
международных расчетов (комбинированные расчеты)

5.

БАНКОВСКИЙ ПЕРЕВОД
Поручение одного банка другому
выплатить получателю перевода
(бенефициару) определенную сумму денег.
УЧАСТНИКИ
ЭТАПЫ
*ПЕРЕВОДОДАТЕЛЬ - лицо,
1.Заключение контракта
выдающее первое платежное
2.Отгрузка товара
поручение
в
ходе
3.Предоставление
кредитового перевода;
*БЕНЕФИЦИАР-лицо,
импортером в свой банк
указанное
в
платежном
заявление на перевод.
поручении переводо-дателя в
4.Проверка
банком
качестве
получателя
импортера
правильности
средств
в
результате
заполнения поручения на
перевода;
перевод.
*БАНК-ПОЛУЧАТЕЛЬ-банк,
5.Осуществление
перевода
выполня-ющий перевод
банком импортера.
*БАНК ПЛАТЕЛЬЩИКА - банк,
принимающий поручение на
6.Зачисление
банком
перевод;
экспортера
экспортной
выручки
на
счет
бенефициара перевода

6.

Инкассо
Поручение экспортера своему банку получить от
импортера платеж против представления
соответствующих документов.
Типы
инкассо:
Чистое
инкассо
предусматривает
взыскание долга
только по
финансовым
документам
НЕДОСТАТКИ
ИНКАССО:
Документарное
(коммерческое)
инкассо
взыскание долга
на
основе
финансовых
документов,
сопровождаемых
коммерческими,
либо
только
коммерческих
документов.
против платежа
против акцепта
без оплаты
Длительность проведения
документов через банк и периода
их оплаты (иногда он достигает
нескольких месяцев);
Экспортер несет риск,
связанный с возможным отказом
импортера от оплаты. В таком
случае экспортер будет нести
расходы, связанные с хранением,
продажей груза третьему лицу
или возврат его обратно в страну;
Экспортер несет также
политические риски, риски
перевода валютных средств

7.

Участники сделки по инкассо
Банк,
Банкремитент
Банк, которому
принципал
Представляющий
поручает
операцию по
банк
инкассированию
Сторона, которая
поручает банку
операцию по
инкассированию
Принципал
осуществляющий
представление
документов на
инкассо
плательщику.
Лицо, которому
должно быть
сделано
представление в
соответствии с
инкассовым
поручением
Плательщик

8.

4. Извещение о
получении
документов на
инкассо
6. Документы
5. Платеж
Платеж
2.
Заявление
на инкассо и
документы
5. Плательщик дает инструкции
представляющему
банку на против платежа
Инкассо: документы
осуществление платежа в
соответствии с инкассовым
3. Отправка документов на
поручением. Исходя из
Принципал
инкассо
Условия в
инструкций инкассового
предоставляет
контракта
поручения, платеж может быть
банк-ремитент
Платеж в
предполагают
произведен плательщиком
документы,
Представляющий Представляющий
Банк-ремитент
пользу банка-ремитента или
подлежащие
оплату
против
банк
банк извещает
принципала.
инкассированию
отгрузки. ио
плательщика
Документы
6. Представляющий банк выдает
заявление
с
поступлении
направляются
в
документы плательщику после
инструкциями
документов
представляющий
банк на
предоставления инструкций на
передать
документы
инкассо
«против
с инкассовым
осуществление платежа или
плательщику
«против
платежа»
и
поручением банкадокументов, подтверждающих
платежа»
сообщает
ремитента
совершение платежа.
плательщику
1.
Принципал
Подписание
контракта
Плательщик
инструкции
инкассового
поручения для
корректного
осуществления
платежа.

9.

10.

Схема инкассо
1
Импортер
(плательщик)
2
Перевозчик
2
Пункт назначения
6
7
Экспортёр
(доверитель)
Пункт отгрузки
1.5.
Заключение
Проверка банком-ремитентом
контракта (обычно сдокументов
указанием (по
банков,
внешним
через признакам)
которые будут
и
7.
Получение
инкассирующим
банком
платежа
от
плательщика
и
производиться
отсылка их вместе
расчеты).
с инкассовым поручением банку-корреспонденту
выдача
ему
документов.
2.(инкассирующему
Отгрузка экспортером-доверителем
банку) в стране импортера.
товара в соответствии с условиями
8.
Перевод
инкассирующим
банком
выручки
банку-ремитенту
контракта.
6. Представление инкассирующим банком
инкассового
поручения (по
и
почте,
телеграфу,
телексу,
как
указано
в
соответствующих
3.документов
Получение экспортером
импортеру (плательщику)
транспортныхдля
документов
проверки от
с целью
перевозчика.
получения
инструкциях).
4.платежа
Подготовка
или экспортером
акцепта тратткомплекта
(переводных
документов
векселей)
(транспортных
непосредственно
и др.,
или
а
9.
Зачисление
банком-ремитентом
полученной
выручки
на
счет
также
черезпри
другой
необходимости
банк (называемый
и финансовых)
в этом случае
и представление
представляющим
их при банком).
экспортера.
инкассовом поручении своему банку (банку-ремитенту).
Банк импортёра
(инкассирующий, предоставляющий банк)
Банк экспортёра
(банк-ремитент)
8
5
3
9
4

11.

Расчеты в форме
аванса
Оплата части стоимости
контракта до отгрузки товара.
*
Расчеты по открытому
счету
Наиболее выгодна экспортеру
1. Внесение
3.
Импортер совершает
периодические платежи экспортеру
после получения товаров
*
аванса
Платеж
Покупатель
Наиболее выгоден для импортера
Применяется между деловыми
партнерами, доверяющими друг другу
Продавец
2.Отгрузка товара
Используется фирмами,
имеющими прочные связи
Кредитные
карточки
Именные денежные
документы, дающие
возможность приобретать
товары и услуги без оплаты
наличными.

12. Авансовый платеж (Предоплата) (Advance Payment)

Обычно применяется в случаях,
когда покупатель уверен в
возможностях продавца и имеет
основание доверять ему, особенно
при заключении сделок на
небольшие суммы относительно
обычно осуществляемых продавцом.
12

13. Предоплата

наиболее благоприятный для продавца
полностью страхует продавца от
возможности неполучения оплаты за
поставляемый товар,
самый неблагоприятный для покупателя
Продавец
не страхует покупателя от возможности не поставки
товара или поставки некачественного товара.
Покупатель
09.10.2018
13

14. Платеж на открытый счет (Open Account)

Это наиболее простой, самый
дешевый, но в то же время
крайне рискованный способ
получения
экспортной
выручки.
14

15. Открытый счет

Банк
Покупатель
Отгружает товар и отдельно по почте,
высылает товарораспорядительные
документы: счета, железнодорожные
накладные или коносаменты,
сертификаты.
Продавец

16. Открытый счет

Счет может быть открыт одновременно с
поставкой товара или позже, но не раньше и
должен быть оплачен покупателем
(импортером) немедленно либо в течение
обусловленного срока (обычно от одного до
трех месяцев).
Если покупатель оплачивает счет до истечения
указанного срока, ему предоставляется
скидка, именуемая сконто (как правило, от 2
до 5%).
09.10.2018
16

17. Открытый счет

рекомендуется
использовать только в том случае, когда
продавец имеет высокую степень доверия
по отношению к покупателю.
в стране покупателя должен уже
существовать сложившийся рынок данного
товара и должна быть стабильная
политическая и экономическая система.
09.10.2018
17

18.

Участники сделки по банковской гарантии
Гарант
Гарант - банк,
выпускающий
гарантию в пользу
бенефициара
Бенефициар - лицо,
в чью пользу
Выпускается
гарантия
…)
Принципал - лицо,
по чьему приказу и за
чей счет выпускается
гарантия
Принципал
Бенефициар

19.

Выпуск банковской гарантии
Оригинал выпущенной
гарантии направляется
бенефициару, дубликат
может
направляется телеКоммуникационными
каналами
Гарантия
обеспечивает
(телекс или SWIFT).
исполнение принципалом
обязательств по контракту
Гарант
2. Подписание
договора о
предоставлении
гарантии
Гарантия выпускается
на основании договора
между гарантом и
принципалом,
устанавливающего
порядок возмещения в
случае осуществления
платежа.
1. Подписание контракта
Принципал
Бенефициар

20.

Платеж по банковской гарантии
Принципал
Требование по
гарантии
возмещение
оплаченной суммы
по гарантии
Гарант
Бенефициар
предоставляет
письменное
платежное
требование
по гарантии через
Требование по
свой банк с просьбой
гарантии
Банк бенефициаразаверить полномочия
подписей на
требовании и
направить гаранту.
Письменное
платежное
требование
может
Банк
сопровождаться
бенефициара
другими
заверяет
гарант выставляет
документами,
полномочия лиц
требование принципалу
если
это
о возмещении
бенефициара,
Гарант
производит
проверку
предусмотрено
оплаченной по гарантии
подписавших
требования
бенефициара
и
в
суммы. Порядок
условиями
гарантии.
требование,
и
случае соответствия
возмещения
производит
оплату по
регулируется
гарантии бенефициару
подписанным договором
между принципалом и (
гарантом.
(
Бенефициар
направляет
требование
гаранту.

21.

Участники сделки
по контр-гарантии
Гарант - банк,
выпускающий
гарантию в пользу
бенефициара на
oснове контргарантии банка
-эмитента.
Банк-эмитент – банк,
выпускающий контргарантию
Гарант
Банкв пользу гаранта.
эмитент
Принципал
Принципал - лицо,
по чьему приказу и
за чей счет
выпускается
контр-гарантия
Бенефициар –
лицо,
в чью пользу
выпускается
гарантия
Бенефициар

22.

Выпуск контр-гарантии
3. Выпуск контр-гарантии
Банк-эмитент
Условиями контракта
предусмотрено
предоставление гарантии в
обеспечение исполнения
обязательств по контракту
Контр-гарантия выпускается
на основании договора между
банком-эмитентом и
принципалом,
Гарант устанавливающего
порядок возмещения в случае
осуществления платежа.
4. Выпуск
гарантии
2. Подписание
договора о
предоставлении
контр-гарантии
Оригинал выпущенной
контр-гарантии направляется
гаранту, дубликат может
направляется телекоммуникационными каналами (телекс или SWIFT).
Гарант выпускает
гарантию в пользу
бенефициар
1. Подписание контракта
Принципал
Бенефициар

23.

возмещение
оплаченной
суммы по контргарантии
Банк-эмитент
Требование по контргарантии
Платеж по
гарантии
Платеж по контр-гарантии
Требование по
гарантии
Платеж по контр-гарантии
Бенефициар
предоставляет
гаранту письменное
платежное требование
по гарантии, где
указывает
о невыпoлнении
принципалом
условий контракта,
обеспеченных
гарантией. Письменное
платежное
Гарант
требование может
сопровождаться
другими документами,
если это предусмотрено
условиями гарантии.
Банк-эмитент
выставляет
После
требование произведенной
принципалу
о возмещении
оплаты по
Банк-эмитент
оплаченной гарантии
по контрповеряет
гарантии
гарант
требование
по суммы.
Порядок возмещения
контр-гарантии
и выставляет
регулируется
требование
его
Принципал в случае
Бенефициар
подписанным
договором
банку-эмитенту
соответствия
между принципалом
по контр-и
производит
гарантии.
оплатубанком-эмитентом.
гаранту
Гарант производит
проверку
требования
бенефициара и в
случае
соответствия
производит оплату
бенефициару.

24.

АККРЕДИТИВ

25. АККРЕДИТИВ

ПРАВИЛА
Международной торговой палаты
"УНИФИЦИРОВАННЫЕ ПРАВИЛА И ОБЫЧАИ
ДЛЯ ДОКУМЕНТАРНЫХ АККРЕДИТИВОВ
UCP 600

26.

Типы
аккредитива
С платежом по
предъявлении
расчет исполняющего банка с бенефициаром
сразу после того, как предписанные документы
и тратты представлены в банк
С отсрочкой
платежа
с
акцептом
с негоциацией
получение бенефициаром суммы платежа
по аккредитиву в более поздние сроки
выставление бенефициаром срочной
тратты на банк-эмитент
банк-эмитент должен оплатить переводной
вексель , если вексель будет негоциирован
(куплен) любым другим банком.

27.

Отзывной
Безотзывной
Подтвержденный
Неподтвержденный
–может быть аннулирован покупателем;
- не может быть аннулирован
подтверждается другим банком
Действие аккредитива распространяется на
субпоставщиков
Трансферабельный
Встречный
Выпускается на выручку по первоначальному
аккредитиву
С красной
оговоркой
Резервный
Возможность выплаты аванса
Используется в случае отказа
приказодателя от исполнения своих
обязательств

28.

Банкэмитент
Аппликант
АВИЗУЮЩИЙ БАНК
– банк,
выполняющий
функцию
авизования
(передачи)
аккредитива
бенефициару
Банк-эмитент - банк, от(продавцу).
В данной схеме он
крывающий аккредитив
также как
(выдающий обязательство
Авизующий назначен
/
ИСПОЛНЯЮЩИЙ
оплатить документы,
соисполняющи
БАНК, т.е. банк
й банк который
ответствующие условиям
уполномочен
аккредитива)
проверить
документы и
произвести платеж
по аккредитиву.
Однако исполнение
аккредитива не
Бенефициар
–
создает платежных
обязательств
продавец, для
в чью пользу
Бенефициарисполняющего
банка.
Открывается
Аппликант –
Покупатель, по
чьему приказу
открывается
аккредитив
аккредитив

29.

2. Заявление
Банк-эмитент
Аппликант
открытия
аккредитива
Контракт
аппликант
должен
предоставляет
предусматривать
банку-эмитенту
расчеты
покрытие
в общей
с помощью
сумме
аккредитива.
документарного
3. Открытие
2. Банк-эмитент
аккредитива
аккредитива
также может
Авизующий / открыть аккредитив
исполняющий банк Открываемый
на основе
Аккредитив на
установленного
направляется
в
аппликанта
лимита
зарубежный банк
кредитования.
В
(телекс
илисSWIFT)
этом
случае
аппликантом
заключается
соглашение
о
При авизовании
порядке
возмещени
банк
прооплаченных
по
веряет подлинность
аккредитиву
сумм и
аккредитива.
Бенефициар
оформляется
приемлимое
1. Подписание контракта
обеспечение в залог
4. Авизование
1. Для

30.

Аппликант
Документы
2.
Платеж
Платеж
Документы
Банк-эмитент
Бенефициар
предоставляет
комплект документов
3. Платеж
по аккредитиву для
При соответствии
проверки
в
Документы
документов
исполняющий банк. Если Авизующий /
Возмещение
аппликантом
исполняющий
банк условиям
авизующий и
оплаченных
банком-эмитентом
аккредитива банкисполняющий банк
–
эмитент производит
разные банки, то сумм по аккредитиву
платеж по
бенефициар
регламентируется отношениями,
аккредитиву.
предоставляет
установленными при
открытии После
произведенного
документы в
аккредитива. Банк-эмитент может
платежа документы
исполняющий банк
произвести платежпередаются
из
через авизующий банк.
средств, предоставленных
аппликанту.
После проверки
аппликантом в покрытие по
исполняющий банк
аккредитиву,
либо из собственных
направляет документы
в
средств последующим
банк-эмитент.
1. Отгрузка товара
возмещением
аппликантом при
Бенефициар
условии выпуска аккредитива под
лимит кредитования.

31.

Открытие подтвержденного
аккредитива
Аппликант
Подтверждени
е и авизование
4.
2. Заявление
Банк-эмитент
Контракт должен предуВ заявлении
сматривать расчеты
указываются
с помощью
инструкции банкуподтвержденного
эмитенту запросить
документарного
подтверждение к
аккредитива
аккредитиву. Выбор
3. Открытие аккредитива
подтверждающего
банка осуществляет
банк-эмитент и
Подтверждающий
согласует c
банк
аппликантом.
Также возможен
Открываемый
вариант
выбора
аккредитив
подтверждающего
Подтверждающий
направляется
банка по в
банк
направляет
в подтверждающий
инициативе
аккредитив
банк
с запросом
бенефициара
при
бенефициару
с
добавления
условии
добавлением
своего
подтверждения
согласованиятелес
подтверждения.
коммуникационными
банком-эмитентом.
Аккредитив
кана-может
быть авизован
лами
(телекс или
1. Подписание контракта
Бенефициар бенефициару через
SWIFT).
его банк.

32.

Использование подтвержденного
аккредитива
Аппликант
2. Документы
6. Платеж
7. Документы
Банк-эмитент
4. Документы
1.
Отгрузка товара
3.Платеж
5. Платеж
Подтверждающий
банк осуществляет
проверку
Бенефициар
документов и в
предоставляет
случае их
комплект
соответствия
документов
по
Возмещение
производит
платеж
аккредитиву
для
После
оплаченных
банкомбенефициару
проверки
эмитентом
суммвпо
произведенной
Подтверждающий подтверждающий
оплаты
банк подтвержденному
банк.
аккредитиву
подтверждающий
Если авизующий
производиться
либо из и
банк
направляет
подтверждающий
средств,
документы
в
банк –
предоставленных
банк-эмитент.
разные в
банки, то
аппликантом
бенефициар
Порядок
покрытие
по
предоставляет
возмещения
аккредитиву,
либо из
документы
в
собственных
банком-средств
подтверждающий
банка
с последующим
эмитентом
сумм
банк
через
возмещением
оплаченных
по
авизующий банк.
аппликантом
подтвержденному
в случае выпуска
аккредитиву
Бенефициар
аккредитива под
регулируется
лимит
межбанковскими
кредитования.
отношениями.

33.

34.

35. Трансферабельный аккредитив

ТРАНСФЕРАБЕЛЬНЫЙ
АККРЕДИТИВ

36.

Авизующий банк
6. Заявление
на перевод
Открытие
5. Авизование
Исполняющий/
трансферирующий банк
Банк-эмитент
3. Заявление
7. Трансфер
аккредитива
Трансфер
8. Авизование
4. Открытие
аккредитива
Посредник
Покупатель
Продавец

37.

Трансферабельный аккредитив - использование
Документы на -
4. Документы на
и платеж =
Платеж = -
Авизующий банк
2. Документы на -
и платеж =
5. Инвойс на -
Исполняющий/
трансферирующий банк
3. Инвойс на
Платеж
Документы
Банк-эмитент
6. Платеж = -
Посредник
Покупатель
1. Отгрузка товара
Продавец

38.

НЕДОСТАТКИ
ПРЕИМУЩЕСТВА
.
Одновременное обеспечение
платежа в пользу экспортера и
возможность получения кредита
импортером;
Использование
кредитоспособности и репутации
банка-эмитента в интересах
обоих контрагентов;
Нейтрализация риска
неплатежа;
Возможность
внешнеторгового кредитования
экспортера путем увеличения
длительности коммерческого
кредита для импортера

39. Для открытия аккредитива импортеру необходимо

ДЛЯ ОТКРЫТИЯ АККРЕДИТИВА
ИМПОРТЕРУ НЕОБХОДИМО
Представить в банк копию контракта,
предусматривающую форму оплаты за товар
(услуги) - аккредитив.
Оформить паспорт импортной сделки (при
расчетах за товар).
Предоставить в банк заявление на
выставление аккредитива.
Предоставить в банк денежное обеспечение.

40.

41.

42. Комиссии по аккредитиву

КОМИССИИ ПО АККРЕДИТИВУ
любые платежи, уплачиваемые банку,
связанные с обслуживанием аккредитива
–
В зависимости от схемы работы могут быть
комиссии :
за открытие аккредитива,
за постфинансирование,
за неиспользованный остаток,
«технические» комиссии банка-эмитента
технические комиссии иностранных банков,
возмещаемые аппликантом.

43. Комиссии по аккредитиву

КОМИССИИ ПО АККРЕДИТИВУ
Неиспользованный остаток по аккредитиву (unutilized
balance) – остаток по аккредитиву, на сумму которого не
будут предоставляться документы, то есть эта часть
аккредитива истекает без исполнений.
Остаток по аккредитиву (balance) – равен сумме
открытия плюс сумма увеличения минус сумма
платежей.
Погашение задолженности по аккредитиву – платеж,
осуществляемый аппликантом в пользу банка-эмитента.
Как правило, происходит за один рабочий день до даты
платежа, осуществляемого банком-эмитентом в пользу
подтверждающего банка.
Постфинансирование – предоставление аппликанту
отсрочки платежа подтверждающим банком.
Пролонгация – продление срока действия аккредитива.

44.

Документарные аккредитивы по импорту
№ п/п
1.1
Наименование
Тариф
Открытие аккредитива:
- без подтверждения иностранного бан к 0,2% от суммы
- с подтверждением иностранного банка
100 $
0,15% от суммы
увеличения
50 $
1.2
1.3.
Увеличение суммы аккредитива
1.6.
Изменение условий аккредитива
(включая аннуляцию и пролонгацию)
Проверка и обработка документов по
аккредитиву, платеж по аккредитиву,
рамбурсирование
Плата за представление документов с
расхождениями
1.7.
Запрос по аккредитивной сделке
1.5.
1.8.
1.9.
Консультация по аккредитивной форме
расчетов (составление проекта
аккредитива)
Телекоммуникационные расходы
50 $
0,3% от суммы
Плата за обязательство по непокрытому
по согласованию
аккредитиву
1.4.
Min
50 $
0,2% от суммы
30 $
30 $
50 $ , в т. ч. НДС*
20 $ за сообщение
100 $
Max

45. Консигнация Consignment

КОНСИГНАЦИЯ
CONSIGNMENT
Этот метод в основном
используется при поставках
товара торговым агентам,
дилерам, дочерним предприятиям
и филиалам.
45

46. Консигнация Consignment

КОНСИГНАЦИЯ CONSIGNMENT
ФОРМА комиссионной продажи товаров путем их
передачи владельцем товара (консигнантом)
комиссионеру (консигнатору) для продажи со
склада комиссионера, играющего роль
посредника.
Право собственности на товар вплоть до его продажи
остается за поставщиком товара.
Хранение товара на складе и предпродажная
подготовка осуществляются за счет владельца, однако,
забота о продаже товаров, а именно маркетинг, в
частности реклама, осуществляется консигнатором за
его счет. Расчет с консигнантом производится за
проданный товар, иногда К. предусматривает
46

47.

48.

КОНСИГНАЦИЯ CONSIGNMENT
условие продажи товаров через консигнационные склады посредников, когда право
собственности на товар, поступивший на склад посредника, остается за продавцом до
момента продажи товара покупателю. Хранение товара на складе и его предпродажная
подготовка осуществляются за счет продавца. Поставка товаров на склад производится
до контрактации продажи с покупателем. Если в оговоренный период товар не будет
продан, он возвращается собственнику за его счет. К. применяется в тех случаях, когда
важно не упустить время продажи, оптимальное с точки зрения эффективности сделки,
или когда фактор немедленной поставки товара имеет большое значение.
48

49. Консигнация

09.10.2018
КОНСИГНАЦИЯ
Основное отличие консигнации
от платежа на открытый счет
заключается в том, что товар
считается не проданным, а
переданным покупателю с правом
последующей продажи
наиболее благоприятный
для покупателя,
самый рисковый для продавца.
49

50. Консигнация

КОНСИГНАЦИЯ
09.10.2018
Продавец сохраняет право собственности
на товар до момента его продажи, после
чего производится платеж за товар.
В консигнационном контракте должно быть
подробно зафиксировано, как
распределяются обязанности сторон в
отношении страхования и хранения товара,
а также другие обязательства.
50

51. Платежи обычно осуществляется банковским переводом, в некоторых случаях – чеком или переводным векселем.

09.10.2018
ПЛАТЕЖИ ОБЫЧНО
ОСУЩЕСТВЛЯЕТСЯ БАНКОВСКИМ
ПЕРЕВОДОМ, В НЕКОТОРЫХ
СЛУЧАЯХ – ЧЕКОМ ИЛИ
ПЕРЕВОДНЫМ ВЕКСЕЛЕМ.
В случае банковского перевода продавец должен
сообщить покупателю:
• Название и адрес своего банковского
учреждения;
• Точную сумму и валюту платежа;
• Точное наименование получателя и номер
его счета.
51

52. ФАКТОРИНГ

один из видов услуг в области
финансирования, включающий в себя
взыскание дебиторской задолженности,
предоставление краткосрочного кредита
и гарантию от кредитных рисков по
экспортным операциям.
52

53. ФАКТОРИНГ

Факторинговые услуги обычно
предоставляются
специализированными факторфирмами, которые, как правило,
связаны с банками или являются их
дочерними фирмами.
53

54. Как работает факторинг?

КАК РАБОТАЕТ ФАКТОРИНГ?
1. Стороны
Продавец
Обсуждение поставки
Покупатель
Фактор
54

55. Как работает факторинг?

КАК РАБОТАЕТ ФАКТОРИНГ?
2. Запрос на финансирование
Продавец
Контракт / Заказ
Покупатель
Запрос лимита
уведомление
ответ
Фактор
Оценка кредита
55

56.

Контракт между “Продавцом” и “Фактором” в рамках
которого “Фактор” предоставляет по крайней мере две из
следующих услуг:
Ведение реестров счетов/ дебиторской задолженности
Сбор дебиторской задолженности
Защита от рисков
Финансирование
На условиях, что
Продавец переуступает права долга Фактору
И уведомление о переуступке направляется дебитору
56

57. Как работает факторинг?

КАК РАБОТАЕТ ФАКТОРИНГ?
3. Факторинг и финансирование
Продавец
Поставка
Покупатель
Передача счета
Процесс взыскания задолженности
Финансирование (80%)
Фактор
57

58. Как работает факторинг?

КАК РАБОТАЕТ ФАКТОРИНГ?
4. Окончательный расчет
Продавец
Покупатель
Платеж
Уплата до 20% счета
Если покупатель не платит в
течение
Фактор
180 дней
после оговоренного срока
платежа, мы платим продавцу
58

59. Когда применяется факторинг?

КОГДА ПРИМЕНЯЕТСЯ ФАКТОРИНГ?
Продажи на условиях открытого счета
Продолжительные отношения между
компаниями
Возможность переуступки
[отсутствие правовых ограничений, прямой контракт или дилерское соглашение]
Положительная история продаж
[отсутствие претензий, рекламаций, возвратов, судебных исков и т.п.]
Отсутствие бартера
Отсутствие аффилированных структур в цепочке
продаж
59

60. Стоимость факторинга

СТОИМОСТЬ ФАКТОРИНГА
Комиссии за услуги
Организационный взнос [разовый платеж]
Факторинговая комиссия [в зависимости от оборота]
Проверка документов [за документ]
Анализ платежеспособности [ежегодно за дебитора]
Другие [в случае необходимости]
Финансовые комиссии
Процент за пользование средствами [исходя из фактического количества
дней]
Факторы, влияющие на стоимость
Объем товарооборота
Количество счетов
Количество дебиторов
Условия платежа
60

61. РИСК ИСПОЛНЕНИЯ ВЗАИМНЫХ ОБЯЗАТЕЛЬСТВ

ПРОДАВЕЦ
УСЛОВИЯ ПЛАТЕЖА
Открытый счет
Аккредитив
Авансовый платеж
ПОКУПАТЕЛЬ
61

62.

Структура продуктов
торгового финансирования